Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: O95381/2016/KUSK Stejnopis č.1/ Spisová značka: SZ_088126/2016/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce KALIŠTĚ IČ 00240265 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kaliště za rok 2016 bylo zahájeno dne 26.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 26.10.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kaliště Kaliště 53 251 65 Ondřejov
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Obec zastupovaly: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX — starostka
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na roky 2016 - 2017 projednán & schválen na jednání zastupitelstva dne 16.12.2014 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 25.11.2015 - 11.12.2015 Schválený rozpočet.roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 14.12.2015 jako přebytkový,závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 31.3.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.5.2016.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.8.2016 č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 6.10.2016 rozpočtová opatření schválená starostkou obce (rozpočtování položek) ze dne 31.3.2016,30.4.2016,31.5.2016,30.6.2016,29.8.2016,30.9.2016 Závěrečný účet 0 roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 30.5.2016 s vyjádřením "bez výhrad".návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 13.5.2016 - 29.5.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.3.2016,30.9.2016 (ze dne 19.10.2016) Výkaz zisku a ztráty.k 30.9.2016 (okamžik sestavení 19.10.2016) Rozvaha.k 30.9.2016 (okamžik sestavení 19.10.2016) Příloha rozvahy.k 30.9.2016 (okamžik sestavení 19.10.2016) Účtový rozvrh.roku 2016
<br> O<
<br> ()(
<br>.<.>.<.> ()(
<br> Kniha došlých faktur.vedena v PC,evidence a úhrady r.2016,poř.č.3160001 až č.3160174 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur.vedena v PC,evidence a úhrady r.2016,poř.č.2160001 až č.2160044 (dle potřeby) Faktura.faktury došlé č.3160112 až č.3160134 Bankovní výpis o k účtu č.94-8013201/0710 Česká národní banka,výpis č.7 ze dne 18.4.2016 až výpis č.14 ze dne 29.7.2016 o k účtu č.107-3818000297/0100 Komerční banka,a.s <.>,(spořící účet),výpis č.3 ze dne 30.6.2016 až výpis č.9 ze dne 30.9.2016,o k účtu č.87206201/0100 Komerční banka,a.s.(ZBU),výpis č.109 ze dne 24.6.2016 až výpis č.137 ze dne 4.8.2016 Účetní doklad k pokladně - č.16000375 až 16000441 k účtu č.94-8013201/0710 - č.140007 až č.140014 k účtu č.107-3818000297/0100 - č.130003 až č.130005 k účtu č.87206201/0100 — č.110109 až č.110137.předpisy faktur - č.3160112 až č.3160134 Pokladní kniha (deník...