<,> Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_082584/2015/KUSK Stejnopis č.Á/ Cj.: 002363/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KALIŠTĚ IČ: 00240265 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kaliště za rok 2015 bylo zahájeno dne 5.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 31.3.2016
<br> ' 13.11.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kaliště Kaliště 53 251 65 Ondřejov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraj ů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 31.3.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2015 ' na roky 2016 - 2017 projednán a schválen na jednání zastupitelstva dne 16.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 30.11.2014 - 17.12.2014 Schválený rozpočet ' roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 16.12.2014 jako přebytkový,závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem dne 9.2.2015 č.2 schváleno zastupitelstvem dne 13.5.2015.3 schváleno zastupitelstvem dne 9.6.2015.4 schváleno zastupitelstvem dne 3.9.2015.5 schváleno zastupitelstvem dne 29.10.2015.6 schváleno zastupitelstvem dne 14.12.2015 Závěrečný účet ' roku 2014 projednán a schválen na jednání zastupitelstva dne 1.4.2015 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata.' Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 12.3.2015 - 28.3.2015.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 10/2015 (datum tisku 13.1 1.2015) ' za období 12/2015 (datum tisku 27.1.2016) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2015 (okamžik sestavení 20.10.2015) ' k 31.12.2015 (okamžik sestavení 17.2.2016) Rozvaha ' k 30.9.2015 (okamžik sestavení 20.10.2015) ' k 31.12.2015 (okamžik sestavení 17.2.2016) Příloha rozvahy ' k 30.9.2015 (okamžik sestavení 20.10.2015) ' k 31.12.2015 (okamžik sestavení 17.2.2016) Účtový rozvrh ' roku 2015 Hlavní kniha ' za období 12/2015 v elektronické podobě (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v PC,evidence a úhrady r.2015,poř.č.150001 — 150210 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' veden...