Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SVpZn: SZ_082833/2014/KUSK Stejnopis č.L Cj.: OO9341/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KALIŠTĚ IČ: 00240265 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kaliště za rok 2014 bylo zahájeno dne 13.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 5.3.2015
<br> ' 12.9.2014 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kaliště Kaliště 53 251 65 Ondřejov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> - kontroloři: XXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXXX (dne X.X.XXXX)
<br> Zástupci obce: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX - starostka Mgr.XXX XXXXXXXX Helešicová,MBA - místostarostka
<br> Pověření kpřezkoumání podle © 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 5.3.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2015 ' na roky 2016 — 2017 schválený zastupitelstvem obce dne 16.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 22.11.2013 do 9.12.2013 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2014 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 9.12.2013 jako přebytkový Rozpočtová opatření '.1 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 24.3.2014.2 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 14.5.2014.3 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 30.6.2014.4 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 24.9.2014.5 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 24.11.2014.6 schváleno starostkou obce na základě delegované pravomoci zastupitelstvem obce dne 16.12.2014 Závěrečný účet ' závěrečný účet obce za rok 2013 projednaný v zastupitelstvu obce dne 30.6.2014 ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 3.6.2014 do 26.6.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 2-8/2014,12/2014 (dle potřeby),Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení 3.3.2015 v 12:13:03) Rozvaha ' k 30.6.2014,31.12.2014 (sestavena dne 5.3.2015 ve 13:29:32) Příloha rozvahy ' k 30.6.2014,31.12.2014 (okamžik sestavení 5.3.2015 v 14:20:47) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2014 Hlavní kniha ' za období 1-8/2014 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v PC,evidence a úhrady r.2014,poř.č.140001 - 140120 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' od č.140001 do č.140010 Faktura ' faktury došlé...