150 21 Praha 5
<br> spzn: sz_065194/2o14fzosz Stejnopis č.q; 005732/2o15/zosz
<br> Zpřáva o výsledku přezkoumáaí hospodaření obce
<br> íČ: sszséíís za rok 2M4
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bořek za roli 20l4 bylo zahájeno dne 15.l.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávaj íoím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se eskořečníío dne:
<br> a 24.4.20l5 na základě zákona č.420f2004 Sb.? o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků oheíj ve zační pozdějších předpisů a v souladu se zákonem &.255/20í2 Sb.? o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezhoomávaoá období í.L 2914 »- ŠL 12.Zííl4.<,>
<br> Přezkoumáaí proběhlo v sídíe obce: XXXXX XXXXX ól
<br> mX XX Dřísy
<br> ?řezkoomáeí vvkooaíý:
<br> =— kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX — kontroloři: Bo.Zozana Svobodová Zásmpeí oheez Be.Václava Horváthová - starostka
<br> šířka Rambousková -— hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumsni podle © 5 odst.l zákona ží.42052004 Sb <.>,% 4 a 5 6 zákona č.255/20l2 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,výdal ředitel Krajského úřadu Středočeského kt je ne íl.8.20l4 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sh <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.<.> 250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů tozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - íinanční operace,týkající se tvotbý a použití peněžních fondů <,>
<br> —- nákládý a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> —- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků v'ýnakládáných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích Zdrojů ve smýslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hoSpodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskvtnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtúm obcí k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodáři územní celek <,>
<br> -- zsdávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> -- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení zs závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> —- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým.způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování j ednotlivých právních úkonů se v_vchází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebýlý předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon býl učiněn dnem předání zprávý o výsledku přezkoumání: 24.4.20l5 <.>
<br> E\)
<br> A.<.> Přezkoumaná písemností Rozpočtový výhled “ na rok 2014 Pravidla rozpočtového provizoria s na rok 2014 schválena zastupitelstvem obce dne 2,12,2013 Návrh rozpočtu * zveřejněný dne 10.1.- 3„ 2 <.>,2014 Schválený rozpočet * zastupitelstvem obce dne 3.2.2014 jako schodkový » závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření " č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 4.8 <.>,2014 H.2 =— scíaváieno zastupitelstvem obce dne 6.10.2014.3 - scÍsváLeno zastupitelstvem obce dne 3.12,2014.4 — k 31.12.2014 provedeno starostkou obce na základě pověření zastupitelstvem obce dne 3.12.2014 Závěrečný účet m za rok 2013,projednán a schválen dne 7.4.2014 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn od 17.3.do 2.4.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu = k 31,12_ 2014 - ze dne 23.1.2015 Výkaz zisku a ztráty v k 31,12.2014 - okamžik sestaveni dne 23.12015
<br> Rozvaha “ k 31.12.2014 — okamžik sestavení dne 23.1.2015
<br> Příloha rozvahy “ k 31.12.2014 — okamžik sestavení dne 23,1.2015 Kniha došlých faktur a za rok 2014 Kniha odeslaných faktur * za rok 2014 Bankovní výpis v č.12,13,22,26 k bankovnímu.účtu č.1012817110100 vedenému u Komerční banky-f a.s Účetní doklad a č.710026,710028 - 710031,710057 - 710059,710063 - 710066,810002,810003 k bankovnímu účtu č.1012817170100 vedenému u Komerční banký a.s.s vnitřní doklad č.720004,720008 k bankovnímu účtu č.1012817170100 vedenému u Komerční banky-* a.s.Pokladní kniha (deník) v za mě...