Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_085188/2015/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 008524/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PETROVICE IČ: 00244228 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Petrovice za rok 2015 bylo zahájeno dne 11.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 26.10.2015
<br> ' 11.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Petrovice Petrovice 14 270 35 Petrovice u Rakovníka
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: XXXX XXXXXXX (XX.XX.XXXX) Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - starosta Ing.XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Š'; 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými ?.Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 11.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na rok 2015 Návrh rozpočtu ' vyvěšen od 3.12.2014 do 22.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 22.12.2014 jako schodkový,schodek bude kryt z přebytku hospodaření minulých let,v paragrafovém znění Rozpočtová opatření ' č.1 - č.4 schválená průběžně zastupitelstvem obce,č.6 schválené zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 schválený zastupitelstvem obce dne 6.5.2015 s vyjádřením "bez výhrad",návrh vyvěšeny od 15.4.2015 do 6.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Rozvaha ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Příloha rozvahy ' k 30.9.2015,k 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' za měsíc září,prosinec 2015,dle potřeby Kniha došlých faktur.k 24.10.2015,k 31.12.2015 Kniha odeslaných faktur ' k 1.9.2015,k 31.12.2015 Faktura ' došlá č.106 ze dne 31.8.2015 - č.117 ze dne 10.9.2015,č.167 z 3.12.2015 - č.188 z 16.12.2015 ' vydaná č.3 ze dne 6.8.2015 Bankovní výpis ' č.9 ze dne 31.9.2015,č.12 2 31.12.2015 k běžnému účtu č.540588319/0800 vedenému u České spořitelny,a.s <.>,' č.19 ze dne 30.9.2015,č.30 z 17.12.2015 k účtu č.94-5714221/0710 vedenému u ČNB Účetní doklad ' č.15-803-00338 ze dne 1.9.2015 - č.15-803-00381 ze dne 30.9.2015,č.15-803-00489 z 1.12.2015 - č.15-803-00556 z 31.12.2015 k běžnému účtu,' č.15-810-00019 ze dne 30.9.2015,č.15-810-00036 z 17.12.2015 k účtu ČNB Pokl...