PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí LANŠKROUNSKO
<br> IČ: 709 02 640
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 20.září 2017 jako Dílčí přezkoumání dne 19.února 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hOSpodaření za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle firmy REDEA Žamberk,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 20.9.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle flrmy REDEA Žamberk,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 19.2.2018
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> - kontroloři: V — Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského náměstí 1.25,53211 Pardubice,“tel.: +420 02.6 530,o-mall: lvanabednarikova©pardubickykraj.cz _1-
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXX — předseda svazku
<br> RNDr.XXXXXXX XXXXX - manažer svazku XXXXXX XXXXXXX - účetní svazku
<br> ;
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hOSpodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 19.2.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly ziištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení © 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení © 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,t_ýkaiících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace týkaiící se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3 Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace týkaiící se sdružených prostředků wnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace týkaiící se cizích zdroiů ve smyslu mávních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměsti125,532 LH Pardubice,tel: +420 026 530,email: Ivanahednarikova©pardubirkykraicz _'> _
<br> 10 <.>
<br> 11
<br> 12 <.>
<br> 13 <.>
<br> 14 <.>
<br> 15 <.>
<br> 16 <.>
<br> 17 <.>
<br> C <.>
<br> C.I <.>
<br> Ustanovení či 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí„ k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 5 2 odst.2 písm.cl zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení S 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 ods...