<,> ODBOR KONTROLY »
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> ngn: SZ_079014/2015/KUSK Stejnopis č.„ Cj.: 001911/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BOREČ IČ: 00237493 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Boreč za rok 2015 bylo zahájeno dne 10.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.6.2016
<br> l 13.10.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle obce: Boreč Boreč 51 294 26 Skalsko
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Zástupci obce: Dipl.Ing.XXXXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXX - místostarosta XXXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 6.6.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2016 ze dne 15.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 4.12.2015 do 18.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne18.12.2014 jako vyrovnaný,závazné Rozpočtová opatření ' schválena starostou obce: ' č.1 ze dne 28.1.2015 ' č.2 ze dne 10.3.2015 ' č.3 ze dne 12.4.2015 ' č.4 ze dne 27.5.2015 ' č.5 ač.6 ze dne 11.6.2015 ' č.7 ze dne 31.7.2015 ' č.8 ze dne 16.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2015 s výhradou,nápravná opatření byla přijata,návrh zveřejněn od 10.6.2015 do 25.6.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.6 <.>,31.8.2015 (ze dne 14.9.2015),31.12.2015 (ze dne 28.1.2016) Výkaz zisku a ztráty - k 30.6.2015 (ze dne 13.7.2015),31.12.2015 (ze dne 15.2.2016) Rozvaha ' k 30.6.2015 (ze dne 13.7.2015),31.12.2015 (ze dne 15.2.2016) Příloha rozvahy,- k 30.6.2015 (ze dne 13.7.2015),31.12.2015 (ze dne 15.2.2016) Účtový rozvrh.' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 31.8 <.>,31.12.2015 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v Knize závazků - do č.180 ze dne 7.10.2015,do č.249 ze dne 30.12.2015 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena v Knize odeslaných faktur — do č.2/2015 ze dne 13.5.2015 (EKO-KOM),do č.4/2015 ze dne 18.11.2015 (EKO-KONÍ) Bankovní výpis ' od č.28 za období 6.7.2015 - 12.7.2015 do č.36 za období 31.8.2015 - 6.9.2015 se stavem k 31.8.2015,od č.49 za období 3.12.2015 do č.52 za období 21.12.2015 — 31.12.2015...