PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Vysokomýtsko
<br> IČ: 709 03 875
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 25.září 2017 jako Dílčí přezkoumání dne 13.února 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.12 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle firmy Technické služby Vysoké Mýto,Průmyslová 168,Vysoké Mýto dne 25.9.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle firmy Technické služby Vysoké Mýto,Průmyslová 1687,Vysoké Mýto dne 13.2.2018
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka F assnerová
<br> - kontroloři: - Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX - Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXX XXXXXX - předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXX - účetní svazku Josef Splíchal,DiS.- manažer svazku Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 13.2.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 > závažné gustanovení š“ 10 odst.3 písm.cj zákona!
<br> /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a') plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> v
<br> Zákon 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> Charakteristika zjištěné chi'bv a nedostatku:
<br> Schválené rozpočtové opatření nebylo zveřejněna v souladu se zákonem <.>
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Rozpočtová opatření č.] - 3/20! 7 nebyla zveřejněna na internetových stránkách DSO ani oznámení o zveřejnění na úředních deskách členských obcí nebylo doloženo <.>
<br> Zjištění-' nedostatek byl odstraněn,následuje název= popis a “*hodnocení přiiatého opatření k náprLě: Popis plnění opatření: Rozpočtová opatření schválena v roce 2017 byla zveřejněna na
<br> internetových stránkách DSO.Opatření b\flo napraveno <.>
<br> Charakteristika zjištěné Chi-“bl" a nedostatku: Svazek obcí nezveřejnil schválený rozpočet v souladu se zákonem.Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Rozpočet na rok 2017,byl schválený na jednání Valné hromady dne 28.3.20! 7,nebyl zveřejněn na internetových stránkách DSO ani oznámení o zveřejnění na úředních deskách členských obcí nebylo doloženo <.>
<br> Zjištění“ nedostatek byl odstraněn.následuje název.popi_s a vyhodnocení přijatého opatření k nápravě:
<br> Popis plnění opatření: Rozpočet na rok 2017,byl schválený na jednání Valné hromady dne 28.3.2017,byl zveřejněn na internetových stránkách DSO od 29.3.2017 <.>
<br> Opatření bvlo napraveno.Charakteristika zjištěné chrbr a nedostatku: Svazek obcí nezveřejnil schválený závěrečný účet včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření v souladu se zákonem.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Závěrečný účet za rok 2016,který byl schválený na jednání Valné hromady dne 28.3.201 7,nebyl zveřejněn na internetových stránkách DSO ani oznámení o zveřejnění na úředních deskách členských obcí nebylo doloženo <.>
<br> Zjištění? nedostatek byl odstraněn.následuje název,popis a whodnocení přijatého opatření k nápravě: Popis plnění opatření: Závěrečný účet za rok 2016,který byl schválený na jednání Valné hromady dne 28.3.2017,byl zveřejněn na internetových stránkách DSO od 29.3.2017.Opatření bvlo splněno napraveno <.>
<br> Charakteristika zjištěné chi-bv a nedostatku:
<br> Schválená pravidla rozpočtového provizoria nebyla zveřejněna v souladu se zákonem.(závažnost,)
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria na rok 201 7 byla schválena na jednání Valné hromady dne 1.12.2016 nebyla zveřejněna na internetových stránkách DSO ani oznámení o zveřejnění na úředních deskách členských obcí nebylo doloženo <.>
<br...