_ ď;
<br> KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> $pZní SZf036950/2017/KUSK Cj.: 001985/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Ž
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO CECEMÍNSKO 1Č:71199845 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Cecemínsko za rok 2017 bylo zahájeno dne 25.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 31.10.2017
<br> ' 13.02.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> () přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Dřísy 12 277 14 Dřísy
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSOr
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> Bc.Zuzana Svobodová
<br> Ivana F raj ová »— předsedkyně Bc.XXXXX XXXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření k přezkoumání podle XX 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á „* 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017,pod Č.j.098.3 l/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> Finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,<.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho přij mů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení &$ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje poví nnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 13.02.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' Střednědobý výhled na období 2016 — 2018 Návrh rozpočtu " zveřejněný ve všech členských obcích svazku Schválený rozpočet ' členskou schůzí svazku dne 13.12.2016 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření.1 — schváleno členskou schůzí dne 23.<.> 2017 (zveřejněno dne 25.3,2017).2 — schváleno členskou schůzí dne 22.<.> 2017 (zveřejněno dne 25.6.2017).3 - schváleno členskou schůzí dne 3.10.2017 (zveřejněno dne 6.10.2017).4 - schváleno členskou schůzí dne 14.12.2017 (zveřejněno dne 20,12.2017) Závěrečný účet.za rok 2016,projednán a schválen dne 22.6.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017 ze dne 12.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 3.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2017 - okamžik sestavení dne 18.10.2017,k 31.12.2017 - okamžik sestavení dne 12.2.2018
<br> Rozvaha " k 31.12.2016 — okamžik sestavení dne 15.2.2017,k 30.9.2017 — okamžik sestavení
<br> dne 18.10.2017,k 31.12.2017 — okamžik sestavení dne 12.2.2018 Příloha rozvahy ' k 30.9.2017 - okamžik sestavení dne 18.10.2017,k 31.12.2017 - okamžik sestavení dne 12.2.2018 Účt...