Urad mestske cas
Doruceno: 19.05.2
<br> McPa 042693/2015
lístyrı pr; o
1111111111
MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY
v mcpeesssase
ODBORKONTROLNKWHŮNNOSTI
<br> ti Praha 6
015
<br>
<br>
<br>
<br> 1111111111m
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
městské částí Praha 6
<br> 'podle ustanovení § 10 zákona ě.420/2004 Sb <.>,o přezkonmávání hospodaření územních
Samosprávnýeh celků a dobrovolných Svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
(dálejen Zákon ě.420/2004 Sb),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha 6
se Sídlenı Československé armády 601,Praha 6
za období od 1.1.2014 do 31.12.2014
<br> 1.I Přezkouınání hospodaření městské části Praha 6 (dále.jen MČ) Se uskutečnilo formou
dí lčíeh přezkoumání hospodaření,která proběhla v Období:
a) od 15.září 2014 do 3.října 2014
b) od 19.ledna 2015 do 6.února 2015
c) od 13.dubna 2015 do 24.dubna 2015
<br> 2.Přezkouınání hospodaření městské částí Praha 6 (dále jen MČ) za rok 2014 bylo
zahájeno podle ustanovení § 5 odSt.3 Zákona ě.420/2004 Sb.a § 5 Odst.2 písm.b)
Zákona č.255/2012 Sb <.>,o 'kontrole (kontrolní řád),(dále jen kontrolní řád),doı'něením
oznámení o Zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 24.7.2014 <.>
Pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení § 5 Zákona ě.420/2004 Sb <.>
a v souladu sustanoveníın § 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních
činností Magistrátu hlavního města Prahy Ing.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MHMP
XXXXXX/XXXX dne XX.7.2014 <.>
<br> 3.Přezkonınání hospodaření vykonal'ı:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
kontroloři:
<br> lng.<.> XXXX XXXXXXXXX
Ing.XXXXX XXXXX
<br> Ing.Jitka Pítelová
lng.Zuzana Sekelská
<br> Sídlo: Mariánské nám.2,110 01 Praha 1
Pracoviště: Jungmannova 35/29,110 01 Praha i
101.236,001 111.1'a's'236 007 071
<br> eflınníl: okosek@prfllıa.eu
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání' hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
vymezené ustanovením § 2 zákona ě.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže.ł
Pře-zkonmání hospodaření bylo uskutečněné výběrovým způsobem.Vpřípad'ě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chvbv a nedostatky.jsou podrobně
popsány v ěástl B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
ůdaje,na které Se vztahuje povinnost miěenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaie o `hospodaření MČ vyjmenované v dále uvedených patnácti předmětech
přezkoumání hospodaření byly přezkoumávánv zhledis'ka (ustanovení S3 zákojm <,>
<br> ě.420/2004 SIL):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> v- zákonem ě.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze.ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> -‹ zákonem ě.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých
zákonů (zákon O íinaněni kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - zákonem ě.250/2000 Sb <.>,orozpoětovýoh pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů <,>
<br> -- zákonem ě.563/ 1991 Sb' <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - zákonem ě.262/2006 Sb <.>,'zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - zákonem ě.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - zákonem ě.586/ 1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> v zákonem ě.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník <,>
<br> - obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává
Statut hl.m.Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - vyhláškou ě.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - vyhláškou ě.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
ě.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní
jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> ~ vyhláškou ě.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <,>
<br> - nařízením vlády ě.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných
službách a Správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - nařízením vlády ě.37/2003 Sb <.>,o Odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev <,>
ve znění pozdějších předpisů,“
<br> ~ Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou
účetnictví' podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,ě.'701 ~ 710 <.>
<br> B.Souladu hospodaření s finančními prostředky ve Srovnání s rozpočtem <,>
C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
jejich použítí <,>
<br> D.věcné a formální správnosti dokladů 0 přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová 'náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.S 2 odst.1 Dísm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodržení náležitostí,termínů a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu
za minulý rozpočtový rok (.§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,orozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <,>
<...