KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> -:_; ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ *; “OBCÍ A KONTROLY
<br> Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk či 2 2 7
<br>,„<,> <.>
<br> “Bl- 2311 M/ A“ Čj:EK/5029/10
<br> „fax
<br> Zpráva o výsledku přezlgoumání hospodaření USC Nevřeň,IC: 00573094 za rok 2010
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 12,4.2011
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Nevřeň
<br> Nevřeň 73,330 11 Třemošná Přezkoumané období: 1.1.2010 —— 31.12.2010
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXX XXXXXX — kontrolor:
<br> — XXXXXXXX XXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: » XXXXX XXXXXXXX - starosta obce
<br> - Ing.lva Prokešová » účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Vsouladu s Q 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni
<br> uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> schválen ZO 16.12 <.>,2010
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 a č.2 schválena ZO
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na roky 2008-2014
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2009 schválen ZO dne 23.6.2010
<br> Bankovní výpis
<br> k31.12.2010
<br> Faktury
<br> leden-prosinec
<br> Hlavní kniha
<br> k31.12.2010
<br> Inventumí soupisy majetku a závazků
<br> inventarizace za rok 2010
<br> Kniha došlých faktur
<br> leden—prosinec
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> za rok 2010
<br> Pokladní doklady
<br> leden-prosinec
<br> Pokladní kniha
<br> leden-prosinec
<br> Rozvaha
<br> k31.12.2010
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k3l.12.2010
<br> Smlouvy nájemní
<br> na pronájem č.p.103
<br> Smlouva o převodu majetku
<br> nákup č.p.103
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> na pronájem č.p.103
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> platné pro rok 2010
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> prosinec 2009 — prosinec 2010
<br> Kontrolní a finanční Výbor
<br> zápisy za rok 2010
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň:
<br> nebyly ziištěnv chvbv a nedostatkv <.>
<br> C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných._
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující měně závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č_ 420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 3? 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí
<br> opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání
<br> hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Nedostatek: Zastupitelstvo obce schválilo na svém zasedání dne 1.7.2009 závěrečný účet
<br> za rok 2008,na Krajský úřad byla zaslána písemná informace o přijetí opatření k nápravě chyb
<br> a nedostatků dne 3.9.2009 <.>
<br> Napraveno <.>
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů — š 43 — Závěrečný účet obce nebyl projednán do 30.června <.>
<br> Nedostatek: Závěrečný účet obce za rok 2008 byl projednán & schválen v ZO dne 1.7.2009.Dle sdělení starosty obce došlo k prodlevě z důvodu konzultace zprávy z přezkoumání hospodaření obce na KÚPK <.>
<br> Napravcno <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2010
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň za rok 2010
<br> Nebyly ziištěnv chvbv & nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň za rok 2010
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň za rok 2010
<br> Byly zjištěny dle š 10 odst.4 písm.13) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
<br> c) podíl zastaveněho majetku na celkovém majetku územního celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 18 <.>,4.2011
<br> Podpisy kontrolorů:
<br> XXXXXXXX XXXXX
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje,že podle © 6 odst.2 písm.e) zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svaz...