Zpráva o výsledku kontroly
<br> Obec: Staré Smrkovice
<br> Datum: 22.4.2016
<br> Kontrola pokladny obce Staré Smrkovice
<br> Kontrola provedena dne: 22.4.2016
<br> Předseda finančního výboru: XXXXX XXXXX
<br> Členové finančního výboru: XXXXX XXXXXXXX Kontrola období: X.X.XXXX - XX.3.2016
<br> Během kontrolního období se odstěhovala členka kontrolního výboru XXXXX XXXXXXXX.Pro příští kontrolu je potřeba zvolit nového člena kontrolního výboru.Předseda navrhne novou členku a to Pavlínu Munzarovou.Členku musí schválit zastupitelstvo <.>
<br> Předmět kontroly:
<br> a) kontrola pokladních dokladů b) náležitosti pokladních dokladů c) kontrola plnění rozpočtu
<br> Kontrola provedena podle následujících dokladů:
<br> 1) Pokladníkniha 2) Pokladní doklady 3) Výkaz FIN 2—12M
<br> Kontrolní zjištění:
<br> Žádné chyby nebyly zjištěny
<br> Kontrola BÚ obce Staré Smrkovice
<br> Při kontrole nebyly zjištěny žádné chyby <.>
<br> Závěrečná ustanovení:
<br> 1) Bylojednáno s paní Dagmar Bryknarovou (účetní obce) a byly předloženy všechny potřebné materiály.2) Průběh kontroly proběhl bez závad.Materiály potřebné ke kontroie byly po skončení kontroly navráceny zpět paní účetní.3) Počet vyhotovených výtisků o výsledku kontroly jsou dva a jsou určeny: - Č.1 starostce obce k předložení zastupitelstvu a k seznámení předsedovi kontrolního výboru — Č.2 zaměstnankyni OÚ Staré Smrkovice paní Dagmar Bryknarové (účetní obce)
<br> Předseda finančního výboru:
<br> Členové finančního výboru: ;! F?? *?J'ÉÚW
<br> Zaměstnankyně OÚ Staré Smrkovice ( účetní) Mi
<br> PROTOKOL O KONTROLE
<br> o výsledku finanční kontroly a kontroly hospodaření obce za období 1.4.2016 — 30.6.2016
<br> Obec Staré Smrkovice
<br> Kontrola byla provedena v souladu s š 13 odst.1 zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX o finanční kontrole) a v souladu s š XX zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (dáiejen kontrolní řád) <.>
<br> Kontrolující: XXXXX XXXXX — předseda finančního výboru XXXXX XXXXXXXX,XXXXXXX XXXXXXXXX — členky finančního výboru
<br> Datum kontroly: XX.8.2016
<br> z hlediska zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetníjednotky,zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),vyhlášky č.416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů a Českých účetních standardů <.>
<br> Kontrola byla provedena podle následujících dokladů: 1) Pokladní kniha
<br> 2) Pokladnídoklady 3) Výkaz FIN 2—12M
<br> Kontrolní zjištění:
<br> starostkou obce.Přebytkový rozpočetje užíván ke krytí úvěrů <.>
<br> Stav pokladní hotovosti za kontrolované období 04 - 06/2016 odpovídal hotovosti v pokladně <.>
<br> Při kontrole běžného účtu obce Staré Smrkovice nebyly nalezeny žádné chyby <.>
<br> Závěrečná ustanovení:
<br> 1) 8on jednáno s paní Dagmar Bryknarovou (účetní obce) a byly předloženy všechny potřebné materiály.2) Průběh kontroly proběhl bez závad.Materiály potrebné ke kontrole byly po skončení kontroly navráceny zpět paní účetní.3) Počet vyhotovených výtisků o výsledku kontroly jsou dva a jsou určeny: - Č.1 starostce obce k předložení zastupitelstvu a k seznámení předsedovi kontrolního výboru
<br> - Č.2 zaměstnankyni OÚ Staré Smrkovice paní Dagmar Bryknarové (účetní obce)
<br> Předseda finančního výboru: %Ý/é
<br> ! /» !
<br> l
<br> ".v,» i.z,_,Clenove fmancmho vyboru: " “\ 'č ' ' -bfcd- !
<br> \ -—|,- ' 1,vim/www?
<br> Zaměstnankyně OÚ Staré Smrkovice (účetni <.>
<br> \ \
<br> PROTOKOL O KONTROLE
<br> o výsledku finanční kontroly a kontroly hospodaření obce za období 1.7.2016 — 30.9.2016
<br> Obec Staré Smrkovice
<br> Kontrolující: XXXXX XXXXX — předseda finančního výboru XXXXX XXXXXXXX,XXXXXXX XXXXXXXXX — členky finančního výboru
<br> Datum a čas kontroly: 23.11.2016
<br> Kontrola provedena podle následujících dokladů:
<br> 1) Pokladníkniha 2) Pokladnídoklady 3) Výkaz FlN 2-12M
<br> Kontrolní zjištění:
<br> Byla provedena kontrola plnění rozpočtu.Při překročení schváleného limitu jsou prováděny rozpočtové změny,o kterých jsou zastupitelé pravidelně informováni starostkou obce <.>
<br> Přebytkový rozpočet je užíván ke krytí úvěrů <.>
<br> 18.7—22.7.2016 - MŠ Ohnišťany částku ve výši 5.000,—kč na nové skříňky pro uskladnění hraček
<br> pokladně <.>
<br> Při kontroie běžného účtu obce Staré Smrkovice nebyly nalezeny žádné chyby <.>
<br> Závěrečná ustanovení:
<br> 1) Bylo jednáno s paní Dagmar Bryknarovou (účetní obce) a byly předloženy všechny potřebné materiály <.>
<br> 2) Průběh kontroly proběhl bez závad.Materiály potřebné ke kontrole byly po skončení kontroly navráceny zpět paní účetní.3) Počet vyhotovených výtisků o výsledku kontroly jsou dva a jsou určeny:
<br> - Č.1 starostce obce k předložení ...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 000355132016 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Staré Smrkovice
<br> Staré Smrkovice 90
<br> 508 01 Hořice
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 400 000,00 642 870,77 642 870,77 160,7 100,00000 1111
<br> Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.X XXX,XX XX XXX,52 16 634,52 554,5 100,00000 1112
<br> Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.40 000,00 68 361,20 68 361,20 170,9 100,00000 1113
<br> Daň z příjmů právnických osob 350 000,00 706 352,49 706 352,49 201,8 100,00000 1121
<br> Daň z příjmů práv.osob za obce 26 600,00 26 600,00 100,00000 1122
<br> Daň z přidané hodnoty 700 000,00 1 246 183,11 1 246 183,11 178,0 100,00000 1211
<br> Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.114 000,00 114 000,00 109 238,00 95,8 95,80000 1340
<br> Poplatek ze psů 3 250,00 3 250,00 3 243,00 99,8 99,80000 1341
<br> Odvod z loterií a her krom VHP 6 000,00 13 197,94 13 247,63 220,8 100,40000 1351
<br> Správní poplatky 200,00 850,00 850,00 425,0 100,00000 1361
<br> Daň z nemovitých věcí 200 000,00 383 031,58 383 031,58 191,5 100,00000 1511
<br> Neinv.přijaté transf.z VPS SR 30 000,00 30 000,00 100,00000 4111
<br> Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.55 000,00 55 000,00 55 000,00 100,0 100,00000 4112
<br> Neinv.přijaté transf.od krajů 409 300,00 409 300,00 100,00000 4122
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 49 000,00 49 000,00 100,02341 2111
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 10 500,00 21 877,00 21 877,00 208,4 100,02341 2131
<br> Vodní díla v zeměděl.krajině 10 500,00 70 877,00 70 877,00 675,0 100,02341
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 2 000,00 3 775,00 3 775,00 188,8 100,03612 2111
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 24 000,00 24 000,00 24 000,00 100,0 100,03612 2132
<br> Bytové hospodářství 26 000,00 27 775,00 27 775,00 106,8 100,03612
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 2 000,00 5 285,00 5 285,00 264,3 100,03613 2111
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 30 000,00 30 000,00 28 500,00 95,0 95,03613 2132
<br> Nebytové hospodářství 32 000,00 35 285,00 33 785,00 105,6 95,73613
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 1 390,003632 2111
<br> Pohřebnictví 1 390,003632
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 40 000,00 124 135,77 124 135,77 310,3 100,03639 2131
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 3 000,00 3 000,00 3 000,00 100,0 100,03639 2132
<br> Ostatní příjmy z pronáj.majet.8 000,00 8 000,003639 2139
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 1 000,00 1 000,00 758,01 75,8 75,83639 2324
<br> Komun.služby a úz.rozvoj j.n.52 000,00 136 135,77 127 893,78 245,9 93,93639
<br> Příj.z prodeje zboží 500,00 2 565,00 2 565,00 513,0 100,03722 2112
<br> Sběr a svoz komunálních odpadů 500,00 2 565,00 2 565,00 513,0 100,03722
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 10 000,00 33 528,00 33 528,00 335,3 100,03725 2324
<br> Využív.a zneškod.komun.odpadů 10 000,00 33 528,00 33 528,00 335,3 100,03725
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 80,006171 2324
<br> Činnost místní správy 80,006171
<br> Příjmy z úroků (část) 1 500,00 1 500,00 1 474,63 98,3 98,36310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 1 500,00 1 500,00 1 474,63 98,3 98,36310
<br> Převody z rozpočtových účtů 300 000,006330 4134
<br> Přev.vl.fondům v rozp.úz.úrov.300 000,006330
<br> Neidentifikované příjmy 200,006409 2328
<br> Ostatní činnosti j.n.200,006409
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 2 003 950,00 4 023 497,38 4 310 280,71 215,1 107,1
<br> FENIX,Výkaznictví 8.11.010 Strana 1 Tisk: 12.5.2017 10:03:32
<br>
<br> IČO: 00035513 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Staré Smrkovice sestavený k 31.12.2016
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Nákup materiálu j.n.2 500,00 2 500,00 360,00 14,4 14,41032 5139
<br> Nákup ostatních služeb 2 500,00 1 761,001032 5169
<br> Podpora produkční činnosti 5 000,00 4 261,00 360,00 7,2 8,41032
<br> Nákup ostatních služeb 5 000,00 3 557,001037 5169
<br> Celospolečenské funkce lesů 5 000,00 3 557,001037
<br> Nákup materiálu j.n.4 477,00 4 477,00 100,02212 5139
<br> Silnice 4 477,00 4 477,00 100,02212
<br> Budovy,haly,stavby 47 190,00 47 190,00 100,02331 6121
<br> Úpr.vodohosp.význ.a vodár.toků 47 190,00 47 190,00 100,02331
<br> Nákup ostatních služeb 49 000,00 49 000,00 100,02341 5169
<br> Vodní díla v zeměděl.krajině 49 000,00 49 000,00 100,02341
<br> Neinv.transf.cizím přísp.org.5 000,003111 5339
<br> Invest.transf.ostatním PO 5 000,00 5 000,00 100,03111 6359
<br> Mateřské školy 5 000,00 5 000,00 5 000,00 100,0 100,03111
<br> Neinv.transf.cizím přísp.org.12 000,00 2 000,00 2 000,00 16,7 100,03113 5339
<br> Invest.transf.ostatním PO 10 000,00 10 000,00 100,03113 6359
<br> Základní školy 12 000,00 12 000,00 12 000,00 100,0 1...

Název účetní jednotky: Obec Stare Smrkovice Sídlo: Staré Smrkovice 90
<br> 508 01 Hořice lČO : 00035513
<br> Datum účetní závěrky: 31.12.2016
<br> Účetní závěrka: Řádná
<br> Datum rozhodnutí :: schválenílneschválení: 13.06.2017
<br> Schvalující orgán: Zastupitelstvo obce
<br> Členové schvalujicího orgánu: _ „ XXXXXXXXX XXXXX,starostka Á/Úť / XXXXXXXXX XXXXX,místostarostka Meal,„„ <,>
<br> XXXXXX XXXXX,člen zastupitelstva /X,&
<br> Výrok o schválení nebo neschválení účetní závěrky: Schváleno
<br> Zápis o neschválení účetní závěrky:
<br> Identifikace prúkazných účetních záznamů podle 5 6,případně popis dalších skutečností významných pro uživatele účetní závěrky:
<br> Vyjádření účetníjednotky k výroku o schválení nebo neschválení účetní závěrky nebo k zápisu o neschválení účetní závěrky,případně k dalším skutečnostem souvisejícím se schvalováním účetní závěrky: Zastupitelstvo obce rozhodlo,že účetní závěrka poskytuje v rozaahu skutečností posuzovaných podle 54 vyhlášky č.220/20l3 Sb <.>,věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace obce Stare Smrkovice.Schvalovací organ v průběhu celého roku 2016 prostřednictvím finančních kontrol efektivně posuzoval rizika a možné ztráty v hOSpodaření,které by mohly v průběhu roku 2016 účetní jednotku ovlivnit,a tím omezil vznik problémů,které by vedly k neschválení účetní
<br> závěrky./F
<br> ;
<br> XXXXXXXXX XXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Za účetní jednotku:
<br> FENIX,Výkaznictví 8.11.011 Strana 1 Tisk: 13.6.2017 16:14:24

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA OBCE ZA ROK 2016
<br> Obec: Stare' Smrkovice 90,50801 Hořice
<br> IČ:00035513
<br> Den zahájení inventarizace: 2.1.2017
<br> Den ukončení inventarizace: 15.1.2017
<br> Den,ke kterému byla inventarizace provedena: 31.12.2016 Datum zpracování: 15.1.2017
<br> I.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.(: vnitro organizační směrnice !( inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovala
<br> v souladu s vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků a vnitro organizační směrnici.č.7/201 ] pro provedení inventarizace.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizační komise souhlasí s podpisy dle podpisových vzorů,nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla řádně <,>
<br> členům inventarizační komise byly poskytnuty veškeré údaje a data potřebná k provedení inventarizace <.>
<br> Terminy inventury byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 22.12.2016.Provedení proškolení je doloženo protokolem o proškoleni členů inventarizační komise.Členové inventarizační komise svým podpisem potvrdili řádné proškolení k provedení inventarizace majetku a
<br> závazků.Clenové inventarizační komise byli seznámení se zásadami dodržení bezpečnosti při provádění inventur <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádne odchylky od žádoucího stavu.Členové inventarizační komise byli vybaveni podklady — tiskopisy z evidence majetku a závazků,které bylo možné při inventurách vhodně doplňovat o skutečně zjištěné stavy <.>
<br> 1.4.Přiiatá opatření ke zlepšení průběhu inventur
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny & následně ověřeny na skutečnost.Osoba odpovědná za majetek obce byla členem inv.komise.Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedeni inventur <.>
<br> Kontrola hospodaření s majetkem obce,stav pohledávek a
<br> závazků:
<br> inventarizační komise nezjistila žádné závady a XXX cizí majetek,který by se nacházel
<br> v prostorách budov v majetku obce či cizí majetek na pozemcích obce.<.>
<br> Hmotný a nehmotný majetek je evidován prostřednictvím softwaru firmy Fenix — ev1dence majetku <.>
<br> Inventarizační komise neshledala Žádné závady ve vedení evidence majetku.Majetek je veden v elektronické podobě a zápisy o pořízení nebo vyřazení majetku jsou prováděny průběžné
<br> v účetním roce <.>
<br> Budova čp_.1 14 — budova bývalé MŠ se nachází ve zchátralém stavu.Přístavba pro WC je podmočená,zatéká zde nefunkční střechou <.>
<br> Budova hasičské zbrojnice —Budova se nachází v dobrém technickém stavu,stav odpovídá jejímu stáří <.>
<br> Budova čp.107 — je opotřebovaná,její opotřebení odpovídá stáří budovy <.>
<br> Boční stčna z pískovce je zcela vyvrácená <.>
<br> V současné době příslušenství nemovitosti slouží jako sběrný dvůr pro tříděný odpad od občanů <.>
<br> Budova je učena k prodeji <.>
<br> Budova obecního úřadu čp.90 — Budova se nachází v dobrém technickém stavu.Při kontrole technického stavu budovy bylo členy inv.komise zjištěno,že:
<br> * by bylo vhodné do budoucna uvažovat o rekonstrukci stávající střechy budovy * Z vybaveni budovy drobného majetku bylo komisí vyřazeno:
<br> VDI META — PC Optiplex 760MT
<br> VDl XXXX * monitor DELL LCD XX" XXXXWA —Xx
<br> Budova kulturního domu s hospodou čp.80 — Budova se nachází v dobrém technickém stavu.Inv.komíse shledala,že:
<br> - by bylo vhodné provést výměnu stávajícího kotle na tuhá paliva.v kuchyni je nefunkční mraznička Zanussi
<br> Budova technického zázemí — Budova je v dobrém technickém stavu.Tato budova slouží jako garáž pro traktor ZETOR & malotraktor STRAJ ET <.>
<br> Hřbitovní domek + zeď
<br> Hřbitovní zed" _ koroze oplocení a zvětralá podezdívka na 70 %,nutná oprava.Hřbitovní domek — v loňském roce byl opraven <.>
<br> Pljgiové budky: ' plynová budka pro budovu čp.1 14 má zkorodovaná dvířka - plynová budka pro čp.90 má zčásti zkorodovaná dvířka » plynová budova pro čp.80 — nově vybudována
<br> Pozemky: _,' Při provedení inventury účtu 031- Pozemky k 31.12.2016 byly použity vypisy z katastru
<br> nemovitostí pro Královéhradecký kraj,územní pracoviště J ičín <.>
<br> Z důvodu přečíslování byly na LV 397 vyrazeny 2 parcely a zarazeno 5 parcel ve stejné pořizovací ceně & výměře.K těmto pozemkum byly pořízeny vyřazovací a zařazovací protokoly <.>
<br> Na výpisu LV 100001 byly k parcelám přiřazeny stavby pro jejich lepší orientaci:
<br> Parcela výměra v m2
<br> 34/2 15 „Boží muka"
<br> 55 51 Hasičská zbrojnice
<br> 6...