Obec Dolany
<br> IČ: 00663981
<br> Dolany 35,273 51 Unhošť
<br>
<br>
<br> Směrnice č.10/2016
<br>
<br>
Směrnice k vedení pokladny a provádění pokladních
<br> operací s penězi v hotovosti
<br>
<br>
1.Předmět úpravy
<br> 1.1.Ustanovení této směrnice upravuje vedení pokladny a provádění pokladních operací
s penězi v hotovosti <.>
<br> 1.2.Směrnice stanovuje podmínky provozování pokladny <.>
<br> 1.3.Směrnice je upravena v souladu se:
<br> - zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoníkem práce,v platném znění <,>
<br> - zákonem č.136/2011 Sb <.>,o oběhu bankovek a mincí,v platném znění <,>
<br> - zákonem č.254/2004 Sb <.>,o omezení plateb v hotovosti,v platném znění <,>
<br> - zákonem č.253/2008 Sb <.>,o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné
činnosti a financování terorismu,v platném znění <.>
<br>
<br> 2.Provozování pokladny
<br> 2.1.Pokladna musí být zabezpečena <.>
<br> - Zabezpečení pokladny (mříže při vstupu do obecního úřadu a kovová uzamykatelná
pokladna v trezoru obecního úřadu)
<br> 2.2.Provoz pokladny:
<br> - v úřední dny od 16.00 hod.do 18.00 hod <.>
<br> 2.3.Výběry nebo odvody finančních prostředků do příslušné banky provádí starosta/ka <,>
místostarosta/ka <.>
<br> 2.4.Změny provozu pokladny povoluje a schvaluje starosta/ka popř.místostarosta/ka <.>
<br> 2.5.Obec Dolany používá ke zpracování účetnictví účetní program KEO W poskytnutý
firmou Alis spol.s r.o.Česká Lípa <.>
<br>
<br> 3.Rozsah činnosti pokladny:
<br> 3.1.Pokladna slouží k příjmu a výdeji peněžní hotovosti <.>
<br> 3.2.Finanční hotovost se vede v pokladní knize (PC program KEO W) <.>
<br>
<br> 3.3.Příjmy finančních hotovostí se provádí na základě příjmového pokladního dokladu a
výdaje finančních hotovostí na základě výdajového pokladního dokladu <.>
<br> 3.4.Denní limit hotovosti je stanoven na výši 60.000,- Kč.Částky nad stanovený limit je
starosta/ka,místostarosta/ka.Výjimka je pouze v den výplaty mezd <.>
<br> 3.5.Inventarizace se provádí 1 krát za rok <.>
<br>
<br> 4.Základní doklady k provádění pokladních operací
<br> - příjmový pokladní doklad
<br> - výdajový pokladní doklad
<br> - pokladní kniha
<br>
<br> 5.Pracovní postup ve sféře příjmové i výdajové
<br> 5.1 Příjmové a výdajové pokladní doklady jsou číslovány číselnou řadou od č.1,opatřeny
<br> datem a zapsány v chronologickém pořadí tak,jak jdou datumově za sebou.Doklady
<br> podepíší osoby pověřené vedením pokladny a prováděním peněžních operací <.>
<br> 5.2 Všechny příjmové a výdajové pokladní doklady schvaluje starosta/ka popř <.>
<br> místostarosta/ka <.>
<br> 5.3 Pokladní doklady vyhotovuje osoba pověřená k vedením pokladny a současně je
<br> označuje razítkem obce <.>
<br> 5.4 Veškeré pokladní záznamy musí být přehledné,čitelné a srozumitelné <.>
<br>
<br> 6.Pracovní postup k výdajovému pokladnímu dokladu
<br> 6.1 K výdajovému pokladnímu dokladu se musí připojit doklad o úhradě (účtenka <,>
<br> faktura,stvrzenku apod.) s uvedenou částkou a zdůvodněním výplaty hotovosti,který
<br> podepíše příjemce peněžní hotovosti.Vyjímku mají pouze obecní akce,kde se vyplácí
<br> poskytnutá služba přímo (např.muzika,ozvučení atd.) v takovém případě může dát
<br> starosta/ka pokyn k proplacení služby v hotovosti rovnou.Příjemce hotovosti
<br> (poskytovatel služby) v tomto případě podepíše výdajový pokladní doklad.Výdajový
<br> pokladní doklad současně podepíše osoba oprávněná k provádění pokladních operací
<br> (účetní).Každý pokladní doklad schvaluje starosta/ka popř.místostarosta/ka <.>
<br>
<br> 7.Kontrola
<br> 7.1.Kontrola pokladní hotovosti se provádí průběžně a pravidelně vždy ke konci každého
měsíce <.>
<br> 7.2.Kontrolu pokladny,pokladních operací a stavu finanční hotovosti také provádí finanční
výbor při kontrolách hospodaření obce <.>
<br> 7.3.Pokladní doklady je nutno zakládat a archivovat po dobu 5ti let od data jejich
vyhotovení <.>
<br> 7.4.Kontrolu dodržování této směrnice vykonává starosta/ka popř.místostarosta/ka <.>
<br>
<br> 8.Účinnost
<br> 8.1.Účinnosti tato směrnice nabývá dnem
<br>
<br>
V Dolanech
<br>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> XXXXX XXXXXX
<br> Starosta obce
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Vyvěšeno na úřední i elektronické desce
<br> Vyvěšeno dne :
<br> Sejmuto dne: