Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: szysssssrzoísawss Stejnopis č.L Čj.: 013457/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DUBNO IČ: 00662810 za rok 2015
<br> Přezkomnání hospodaření obce Dubno za rok 2015 bylo zahájeno dne 13.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 3.5.2016
<br> l 23.10.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2553012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dubno
<br> Dubno 45 261 01 Příbram ]
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXX Ing.Zdenka Zavřelová X.X.XXXX (od 9:00 do 13:30 hod.) Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo Provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420f2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 201 '? Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 28.11.2014 do 16.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán & schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2014 jako schodkový ( schodek je krytý přebytkem finančních prostředků z předchozích let),závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno starostou obce dne 27.2.2015 (“S.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 13.4.2015 č.3 schváleno starostou obce dne 28.4.2015 č.4 schváleno starostou obce dne 31.5.2015.5 schváleno starostou obce dne 15.6.2015.6 schváleno zastupitelstvem 21.9.2015.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.9.2015.8 schváleno starostou obce dne 30.9.2015.9 schváleno starostou dne 31.10.2015.10 schváleno starostou obce dne 30.11.2015.11 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 ' č.12 schváleno starostou obce dne 31.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 27.5.2015 do 22.6.2015,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 15.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 26.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Rozvaha ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' 31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 12.10.2015 poslední faktura č.201 ze dn...

Plnění rozpočtu dle paragrafů podrobně
<br> za období 1 až 13/2015
<br> Obec Dubno - IČO: 00662810
<br> Příjmy
TextOdPa SpPo Org Sch.rozp.v tis.Kč Plnění %Čerpání v KčRozp.po z.v tis.Kč
<br> Daň z příj.fyz.osob ze závis.č0000 1111 0000 550,00 99,97 650,50 650 312,47
<br> Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.XXXX XXXX XXXX XX,00 82,37 40,00 32 948,18
<br> Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.0000 1113 0000 60,00 99,67 71,50 71 260,98
<br> Daň z příjmů právnických osob0000 1121 0000 550,00 99,85 663,00 662 034,08
<br> Daň z příjmů práv.osob za obce0000 1122 0000 0,00 100,00 39,52 39 520,00
<br> Daň z přidané hodnoty0000 1211 0000 1 200,00 99,97 1 263,50 1 263 100,21
<br> Poplatky za uložení odpadů0000 1333 0000 2 000,00 99,99 2 403,00 2 402 674,00
<br> Odvody za odnětí půdy-z.p.f.0000 1334 0000 1,00 88,30 1,00 883,00
<br> Poplatek za komunální odpad0000 1337 0000 10,00 73,18 10,00 7 318,00
<br> Poplatek ze psů0000 1341 0000 5,00 98,82 5,10 5 040,00
<br> Odvod z loterií a her krom VHP0000 1351 0000 10,00 52,09 21,50 11 198,39
<br> Správní poplatky0000 1361 0000 4,00 96,33 4,50 4 335,00
<br> Daň z nemovitých věcí0000 1511 0000 400,00 99,94 598,50 598 127,95
<br> Splátky půj.prostř.od fyz.osob0000 2411 0000 45,00 61,33 45,00 27 600,00
<br> Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.0000 4112 0000 0,00 100,00 52,60 52 600,00
<br> Ost.neinv.přij.transfery ze SR0000 4116 0000 0,00 100,00 139,50 139 500,00
<br> Neinv.přijaté transf.od krajů0000 4122 0000 0,00 0,00 46,20 0,00
<br> 0000 4 875,00 98,57 6 054,92 5 968 452,26
<br> 000 4 875,00 98,57 6 054,92 5 968 452,26
<br> 00 4 875,00 6 054,92 98,57 5 968 452,26
<br> 0 6 054,92 4 875,00 98,57 5 968 452,26
<br> *
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků1032 2111 0000 250,00 63,36 450,00 285 135,00
<br> 1032 Podpora produkční činnosti 250,00 63,36 450,00 285 135,00
<br> 103 Lesní hospodářství 250,00 63,36 450,00 285 135,00
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady3633 2324 0000 0,00 100,00 32,98 32 978,00
<br> Příjmy z prodeje ost.HDM3633 3113 0000 0,00 100,00 121,00 121 000,00
<br> 3633 Výst.a údrž.míst.inženýr.sítí 0,00 100,00 153,98 153 978,00
<br> Ostatní příjmy z vlastní čin.3639 2119 0000 140,00 93,97 342,00 321 362,00
<br> Ostatní nedaňové příjmy j.n.3639 2329 0000 1,00 98,10 78,85 77 346,00
<br> Příjmy z prodeje pozemků3639 3111 0000 200,00 10,43 200,00 20 850,00
<br> Přijaté dary na pořízení DM3639 3121 0000 0,00 40,00 150,00 60 000,00
<br> 3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n.341,00 62,21 770,85 479 558,00
<br> 363 Komunál.služby a územní rozvoj 341,00 68,50 924,82 633 536,00
<br> 36 Bydlení,komun.služ.a úz.rozvoj 341,00 924,82 68,50 633 536,00
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady3725 2324 0000 15,00 99,74 29,50 29 422,00
<br> 3725 Využív.a zneškod.komun.odpadů 15,00 99,74 29,50 29 422,00
<br> 372 Nakládání s odpady 15,00 99,74 29,50 29 422,00
<br> 3 Služby pro obyvatelstvo 954,32 356,00 69,47 662 958,00
<br> *
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků6171 2111 0000 1,00 0,00 1,00 0,00
<br> Příj.z prodeje zboží6171 2112 0000 1,00 50,00 1,00 500,00
<br> Příjmy z pronájmu pozemků6171 2131 0000 160,00 99,95 164,50 164 423,00
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí6171 2132 0000 5,00 99,20 90,00 89 283,00
<br> Př.z podílů na zisku a divid.6171 2142 0000 11,00 100,00 12,75 12 750,00
<br> Sankč.pl.přij.od jiných subj.6171 2212 0000 3,00 33,33 3,00 1 000,00
<br> Př.z úhr.vydob.prost <.>,vyd.ner.6171 2343 0000 16,00 95,29 16,00 15 247,00
<br> 6171 Činnost místní správy 197,00 98,25 288,25 283 203,00
<br> 17.5.2016 7:45:20Tisk :Strana 1F E N I X,Rozpočet,R24
<br>
<br> Plnění rozpočtu dle paragrafů podrobně
<br> za období 1 až 13/2015
<br> Obec Dubno - IČO: 00662810
<br> Příjmy
TextOdPa SpPo Org Sch.rozp.v tis.Kč Plnění %Čerpání v KčRozp.po z.v tis.Kč
<br> 617 Regionální a místní správa 197,00 98,25 288,25 283 203,00
<br> 61 Stá.moc,st.spr.úz.sam <.>,pol.str 197,00 288,25 98,25 283 203,00
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady6310 2324 0000 17,00 39,43 14,00 5 520,85
<br> 6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 17,00 39,43 14,00 5 520,85
<br> 631 Obec.příj.a výd.z fin.operací 17,00 39,43 14,00 5 520,85
<br> Přijaté pojistné náhrady6320 2322 0000 0,00 100,00 3,34 3 336,00
<br> 6320 Pojištění funkčně nespecifik.0,00 100,00 3,34 3 336,00
<br> 632 Pojištění funkčně nespecifik.0,00 100,00 3,34 3 336,00
<br> 63 Finanční operace 17,00 17,34 51,09 8 856,85
<br> 6 Všeobecná veř.správa a služby 305,59 214,00 95,57 292 059,85
<br> *
<br> Celkem 92,84 5 695,00 7 208 605,11 7 764,83
<br> 17.5.2016 7:45:20Tisk :Strana 2F E N I X,Rozpočet,R24
<br>
<br> Plnění rozpočtu dle paragrafů podrobně
<br> za období 1 až 13/2015
<br> Obec Dubno - IČO: 00662810
<br> Běžné výdaje
TextOdPa SpPo Org Sch.rozp.v tis.Kč Plnění %Čerpání v KčRozp.po z.v tis.Kč
<br> Nákup ostatních služeb1014 5169 0000 0,00 24,20 10,00 2 420,00
<br> 1014 Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a sp.pl 0,00 24,20 10,00 2 420,00
<br> 101 Zemědělství,lesní hosp.a ryb.0,00 24,20 10,00 2 420,00
<br> Nákup materiálu j.n.1032 5139 0000 20,00 68,96 75,00 51 720,00
<br> Nákup ostatních služeb1032 5169 00...

OBEC DUBNO
<br> Závěrečný účet obce Dubno za rok 2015 ičo: 00662810
<br> Základní údaje o příjmech a výdajích uskutečněných ve sledovaném období:
<br> PŘUMY: Rozpočtované—schválený rozpočet: Kč 5.695.000,- Kč upravený rozpočet: Kč 7.764.830,- Kč
<br> Skutečné.' Kč 7.208.605,1 ?Kč
<br> VÝDAJE: Rozpočtovane—schválený rozpočet: Kč 8.654.000,- Kč upravený rozpočet: Kč 9.281.020,- Kč
<br> Skutečně: Kč 8.213.340,26 Kč
<br> Původní schválený schodkový rozpočet ve výši 2959000— Kč skončil nižším schodkem,a to ve výši 1.004.735,15 Kč,jelikož všechny plánované investiční akce nebyly uskutečněny <.>
<br> Celkový stav peněžních prostředků na běžném účtu u České Spořitelny k 31.12.2015 je ve výši 428951263 korun a stav na účtě u ČNB je ve výši 580.224,40 korun <.>
<br> Obec Dubno hospodařila podle rozpočtu schváleného na 23.zasedání zastupitelstva dne 15.12.2014,bod 0.23.3.Rozpočet byl schválen jako schodkový,se chodkem ve výši 2959000- korun,kdy náklady byly rozpočtovány ve výši 5695000- korun a výdaje ve výši 8654000,- korun.Skutečný schodek ve výši 1.004.735,15 Kč byl hrazen z uspořených finančních prostřed ků z minulých let.Změny rozpočtu byly v průběhu roku provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 — 12 <.>
<br> Obec měla v roce 2015 příjmy z prodeje dřeva 285.135,- korun a příjmy z nájmů ve výši 253.706; korun <.>
<br> Obec nevede hospodářskou činnost <.>
<br> Zpráva o výsledku překoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Středočeského kraje Praha dne 23.10.2015 (dílčí přezkoumání hospodaření) a dne 3.5.2016 na žádost obce.(Zpráva ze dne 3.5.2016 tvoří přílohu závěrečného účtu)
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): (5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Hodnota majetku obce k 31.12.2015 činní Kč
<br> - drobný dlouhodobý nehmotný majetek 207.379.-
<br> - ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 222.300,-
<br> - drobný dlouhodoný hmotný majetek 885.421,27
<br> - stavby 36.366.455,30
<br> - samostatné movité věci 272.497,-
<br> - pozemky 12.175.661,87
<br> - nedokončený dlouhodobý majetek 1.613.136,50
<br> - kulturní předměty 45.900,—
<br> — ceniny 130,-
<br> - zboží na skladě (odznaky) 1536467 Finanční závazky k 31.12.2015 činní Kč
<br> - neuhrazená dodavatelská faktura (COOP) 1350000,-
<br> - za zaměstnanci 57.859,-
<br> - ostatni (soc.a zdravpojiětění,daň) 36.823.-
<br> Pohledávky k 31.12.2015 činí Kč
<br> - pohledávky za firmou EFEKTIM a.s.300.000,- - krátkodobé pohledávky a poskytnuté zálohy 66.770,- - pohledávka za TKO Bytíz za |X,X|| 2015 319.228,- — pohledávky za Příbramskou teplárenskou a.s.69096330
<br> Vyúčtování finančních vztaků ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně - dotace na výkon státní správy ve výši Kč 52600,-,který byl připisován pravidelně každý měsíc na účet obce u ČNB,ponížený o částku 1.800,- dle Veřejnoprávní smlouvy s městem Příbram (přestupky),dotace nepodléhá finančnímu vypořádání - finanční příspěvek na les ve výši 46.200,- Kč byl schválen a přislíben,avšak z důvodu pozdního odsouhlasení na zasedání zastupitelstva,byl proplacen až v roce 2016 (UZ 00151)
<br> - v rámci Programu péče o krajinu MŽP v roce 2015 ve výši Kč 139.500,- byly finanční prostředky připsány na účet u ČNB dne 10.12.2015 a vyúčtovány fakturami č.138,139 a 173 od firmy Václav Bezoučka,Dubno 54 (UZ 15091)
<br> Obec nemá založeny účelové fondy <.>
<br> Členství obce v dobrovolném svazku obcí: Svazek obcí pro vodovody a kanalizace
<br> - výše příspěvku za rok 2015 Kč 1.309,- Dobrovolný svazek obcí ORP Příbram
<br> - výše příspěvku za rok 2015 Kč 15.000,- MAS Brdy
<br> Obec poskytla příspěvek SDH Dubno - dle rozpočtu bylo poskytnuto 60.000,- korun,využito bylo 54.037,54 korun <.>
<br> Výběrová řízení
<br> Oslovením 2 firem proběhlo zkrácené výběrové řízení na odtěženi rybničního bahna z požární nádrže v Chaloupkách,které vyhrála firma Ekonom Příbram sro S cenou 194.629,- korun <.>
<br> Oslovením 3 firem proběhlo zkácené výběrové řízení na koupi nového kopírovacího stroje,které vyhrála firma ABCOPY s.r.o.Příbram s cenou 38.828,90 korun <.>
<br> Další výběrové řízení proběhlo na „Oprava komunikace v obci Dubno,lokalita
<br> Chaloupky,úsek „““,B kdy ze 4 oslovených firem vyhrála firma Kosta Příbram s.r.o.s cenou 1.517 467,- korun <.>
<br> Přílohou závěrečného rozpočtu je podrobný přehled o plnění rozpočtu za rok 2015 v plném členění podle rozpočtové skladby <.>
<br>,XXXXXX XXXXXXX * starosta obce
<br> v:
<br> Prilohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dubno za rok 2015 Plnění rozpočtu dle paragrafů podrobně za období 1 až 13f2015
<br> Sestavila: XXXXXX XXXXXXXX Vyvěšeno: XX.X.XXXX
<br> Sejmuto: