Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: szysssssrzoísawss Stejnopis č.L Čj.: 013457/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DUBNO IČ: 00662810 za rok 2015
<br> Přezkomnání hospodaření obce Dubno za rok 2015 bylo zahájeno dne 13.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 3.5.2016
<br> l 23.10.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2553012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dubno
<br> Dubno 45 261 01 Příbram ]
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXX Ing.Zdenka Zavřelová X.X.XXXX (od 9:00 do 13:30 hod.) Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo Provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420f2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 201 '? Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 28.11.2014 do 16.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán & schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2014 jako schodkový ( schodek je krytý přebytkem finančních prostředků z předchozích let),závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno starostou obce dne 27.2.2015 (“S.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 13.4.2015 č.3 schváleno starostou obce dne 28.4.2015 č.4 schváleno starostou obce dne 31.5.2015.5 schváleno starostou obce dne 15.6.2015.6 schváleno zastupitelstvem 21.9.2015.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.9.2015.8 schváleno starostou obce dne 30.9.2015.9 schváleno starostou dne 31.10.2015.10 schváleno starostou obce dne 30.11.2015.11 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 ' č.12 schváleno starostou obce dne 31.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 27.5.2015 do 22.6.2015,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 15.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 26.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Rozvaha ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2015,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' 31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 12.10.2015 poslední faktura č.201 ze dn...