Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 1803/2016/KUUK Jednací číslo.: 417/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Podřipsko,IČ: 71234772 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 29.10.2015 - 7.4.2016
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo u DSO Podřipsko se sídlem Karlovo náměstí 21,413 01 Roudnice nad Labem <.>
<br> Přezkoumání vykonal: - Ing.XXXXX XXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXXXXX XXXXX — předseda svazku
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> b) C) d)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedeně územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podminekjejich použní
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejnění návrhu rozpočtu na úředních deskách členských obcí svazku a v elektronické podobě proběhlo v souladu se zákonem mimo dvou členských obcí,kde nebyl dodržen & 39 odst.4 <.>
<br> Pravidla pravidla přijata valnou hromadou svazku obcí dne 16.12.2014 pod rozpočtového usnesením 23/6/2014 provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> rozpočtové opatření č.1 schváleno valnou hromadou svazku dne 23.6.2015,rozpočtová opatření č.2 a č.3 schváleno valnou hromadou svazku dne 17.12.2015.Rozpočtová opatření byla zapracována
<br> do výkazu FIN 2 - 12 M
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2012 - 2016,v prosinci 2015 schválen na další období let 2017 —— 2021
<br> Schválený rozpočet
<br> rozpočet schválen valnou hromadou svazku dne 26.3.2015 jako schodkový
<br> Závěrečný účet
<br> projednán valnou hromadou svazku dne 23.6.2015 a schválen bez výhrad.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn vyvěšením na úředních deskách členských obci a v elektronické podobě v souladu se zákonem
<br> Bankovní výpis
<br> ověření návaznosti zůstatku bankovního účtu k 30.9.2015 a k 31.12.2015 na zůstatek SU 231 - Základní běžný účet v rozvaze k 30.9.2015 a k 31.12.2015
<br> Faktura faktury došlé za leden až prosinec 2015,doklady č.1—26; faktury odeslané za květen až prosinec 2015,doklady č.1-23
<br> Hlavní kniha předložena k 30.9.2015 a k 31.12.2015
<br> Platby bankovni výpisy za říjen až prosinec 2015
<br> lnventurni soupis majetku a závazků
<br> inventurní soupisy majetku a závazků k 31.12.2015,plán in...