Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID; 1186/2018/KUUK Jednací Čislo.<.> 665/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Siřejovice,IČ: 00264369 za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu : dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 18.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vobcí Siřejovice se sídlem Siřejovice 37,410 02 Lovosice ve dnech:
<br> - 16.11.2017
<br> - 28.2.2018
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - Ing.XXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXXX — kontrolor - XXXXXX XXXXXXXX - (kontrolor při dílčím přezkoumání XX.XX.XXXX)
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — Ing.XXXXX XXXXXXXX - starostka - XXXXXXXXX XXXXXXXXX - místostarostka - XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s s 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o ňnančnim hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínekjejich použhL
<br> věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> návrh rozpočtu na rok 2017 byl zveřejněn v souladu se zákonem
<br> č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen 20 dne 15.2.2017 jako schodkový,jehož schodek je kryt nahospodařenými prostředky z minulých let,závazným ukazatelem byl stanoven paragraf,schválený rozpočet na rok 2017 zveřejněn v souladu se zákonem č.250/000 Sb <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> na rok 2017 stanovena a schválena 20 dne 21.12.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> í
<br> 20 dne 21.12.2016 stanovilo kompetence starosty k provádění jednotlivých rozpočtových opatření do výše 100 000,- Kč
<br> rozpočtové opatření č.1 schválené 20 dne 10.5.2017
<br> rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 28.6.2017
<br> rozpočtové opatření č.3 schválené starostou obce dne 10.8.2017 rozpočtové opatření č.4 schválené 20 dne 17.10.2017
<br> rozpočtové opatření č.5 schválené 20 dne 17.10.2017
<br> rozpočtové opatření č.6 schválené 20 dne 19.12.2017
<br> rozpočtové opatření č.7 schválené ZO dne 19.12.2017
<br> rozpočtové opatření č.8 schválené ZO dne 19.12.2017
<br> rozpočtová opatření byla zveřejněna v souladu se zákonem č.250/2000
<br> Sb <.>
<br> *...