Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 232/2017/KUUK Jednací čislo.: 526/KON/2016
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Siřejovice,IČ: 00264369 za rok 2016
<br> Stejnopis č.1
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Záplísu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného |: hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 27.9.2016 — 21.4.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Siřejovice se sídlem Siřejovice 37,410 02 Lc
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXX - starosta - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Iřezkoumání
<br> ivosice <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tv
<br> závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtový
<br> územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem
<br> Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> | | |.<.>.<.>._ncr soucast jh pravidlech
<br> ič.420/2004
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rbzpočtových
<br> prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
<br> smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozp _
<br> k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším oso
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 6)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ceĚk <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou ůkonů a postu přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejnýc ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení Š 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejméma předpisy o finančním hospodaření územních celků,() hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> sjinýmí účetnictví,<,> s dalšími
<br> tům krajů,ám <.>
<br> jů lt zakázkách <,>
<br> z hlediska:
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a pojdminekjejich
<br> použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly provéřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,'ozpočet na rok 2016 byl schválen 20 dne 11.2.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> schválena 20 dne 14.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> | RO č.1 včetně schválení a pořízení do výkazu FIN 2 - iii M k 30.6.2016,RO č.2-4k31.12.2016 !
<br> Rozpočtový výhled
<br> do roku 2018
<br> Schválený rozpočet
<br> byl pořízen shodně do výkazu FIN 2 - 12 M
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> PO MŠ Siřejovice byl schválen v rámci schválení mízpočtu 20 dne 11.2.2016 neinvestiční přispěvek pro rok 2016
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v souladu se záko item č.250/2000 Sb <.>,závěrečný účet byl schválen 20 dne 11.5.2016
<br> Bankovní výpis
<br> stavy bankovních výpisů k 30.6.2016 a 31.12.2016 souhlasily na SÚ 231 — ZBU USC
<br> Dohoda o hmotně
<br> ze dne 1.2.2011 a ze dne 14.10.2016 '
<br> odpovědnosti Faktura došlé faktury za květen,červen a prosinec 2016,vydané < 31.12.2016 Hlavní kniha k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> k 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> stanovení výše a vyplácení odměn neuvolněnému starostovi a všem neuvolněným členům ZO za rok 2016 dle mzdových listů
<br> Pokladní doklad
<br> za měsíc červen 2016 <.>
<br> Pokla...