Zborovská 11
150 21 Praha 5
<br>
<br> SpZn: SZ_084017/2014/KUSK Stejnopis ě.z
Cj.: 005957/2015/KUSK
<br> Zpráva o Výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO BOŽÍ VODA
IČ; 49520202
Za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření DSO BOŽÍ VODA za rok 2014 bylo zahájeno dne 12.8.2014
doručením oznámení o Zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícírn
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
I 25.5.2015
I 18.9.2014
na základě zákona ě.420/2004 Sb <.>,O přezkoumávání hospodaření územních Samosprávných
<br> celků a dobrovolných Svazků obcí,Ve znění pozdějších předpisů a v souladu Se zákonem
ě.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v Sídle DSO: Rumburská 53
277 2l Liběchov
<br> Přezkouınání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
- kontroloři: Ing.Zdenka Zavřelová (dne XX.5.2015)
ˇ XXXXXX XXXXXXX (dne XX.X.XXXX
Bc.Zuzana Svobodová (dne 18.9.2014)
<br> Zástupci DSO: Ing.Mgr.Vladimíra Zralíková -
předsedkyně DSO
Mgr.XXXXX XXXXXXXXX,DiS.~ účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne l 1.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle uSt.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící Součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,Ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající Se Sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě Smlouvy S jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající Se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání S prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke Státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke Státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření S majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření S majetkem Státu,S nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,S výjimkou úkonů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> Stav pohledávek a závazků a nakládání S nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> a postupů
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem S ohledem na významnost
jednotlivých Skutečností podle předmětu a Obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 Odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které Se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
25.5.2015 <.>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
I na rok 2014
Návrh rozpočtu
I zveřejněn ve všech obcích DSO
Schválený rozpočet
I orgánem svazku dne 31.12.2013 jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého
Schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé položky rozpočtové Skladby
Závěrečný účet
I za rok 2013,projednán a Schválen dne 30.6.2014 Spolu Se Zprávou o výsledku
přezkoumání hospodaření S vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata,návrh
zveřejněn ve všech obcích DSO
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
I k 31.8 <.>,31.12.2014
Výkaz zisku a ztráty
I k 31.8 <.>,31.12.2014 (vytisknut ze Systému Monitor)
Rozvaha
I k 31.12.2013,30.6 <.>,31.8 <.>,31.12.2014 (vytisknuta ze systému Monitor)
Příloha rozvahy
I k 31.8 <.>,31.12.2014
Hlavní kniha
I za měsíc srpen,prosinec 2014 - dle potřeby
Kniha došlýeh faktur
I k 16.12.2014 do č.fa 14-001-00085
Kniha odeslanýeh faktur
I k 31.12.2014 do č.20142004
Faktura
I došlé - č.14 - 001 - 00081 ze dne 6.12.23014 »- 14 - 001- 00085 ze dne 16.12.2014
I vydané - č.20141830 ze dne 17.12.2014 - 20141854 ze dne 17.12.2014
Bankovní výpis
I č.002,005,007,010,011,014,016,018,020,022,024,025,052,056 (ze dne
31.12.2014) k bankovnímu účtu č.0460038309/0800 vedenému u České Spořitelny a.s <.>
Účetní doklad
I č.1401-000001 ~ 1401000008,1402-000001 - 1402-000003,1402-000032 - 1402-
000038,1403-000035 - 1403-000039,1404-000001 - 1404-000004,1405-000001 <,>
1405-000005,1405-000006,1406-000001 - 1406-000007,č.14-801-01568 ze dne
1.12.2014 s č.14-801-01...