cm'
<br>.<.>
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD“ odbor Farian
<br> KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> (3)
<br> Č.j.: 150/KN/15
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chlum Svaté Maří
<br> IČO: 00259331 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 18.8.2015 (dí/čí přezkoumání) - 14.4.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 542 odst.1 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 18.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s © 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Chlum Svaté Maří nám.J.W.Goetheho 26 357 09 Habartov Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2015/158/P dne 29.6.2015 <.>
<br> Zástupci územního celku: - XXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXXX XXXXXXXXX - referent
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXX
<br> - kontrolor: Mgr.XXXXX XXXXXXX
<br> Č.j.: XXX/KN/XX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v & 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 Sb.z hlediska:
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 14.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření obce Chlum Svaté Maří byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce Chlum Svaté Maří na rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu i způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od 13.11.2014 do
<br> 10.2.2015.Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu obce na rok 2015 před provizoria 1.1.2015 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena.Rozpočtová opatření Za kontrolované období od 1.1.2015 do 31.12.2015 bylo
<br> provedeno účetní jednotkou celkem šest rozpočtových opatření.Rozpočtové opatření č.1 schváleno zastupitelstva obce 11.3.2015,rozpočtové opatření č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 17.6.2015,rozpočtové opatření č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 7.9.2015,rozpočtové opatření č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.11.2015,rozpočtové opatření č.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.12.2015 a rozpočtové opatření č.6 provedeno starostou obce dne 31.12.2015 za základě zmocnění zastupitelstva ze dne 9.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na období 2014 až 2015 byl zpracován při sestavení rozpočtu na rok 2013.Rozpočtový výhled na období 2016 až 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 11.3.2015 <.>
<br> Schválený rozpočet Dne 15.12.2014,usnesením č.09/07/ 14,byl zastupitelstvem obce schválen pro rok 2015 přebytkový rozpočet.Příjmy ve výši 2.872.000,- Kč,výdaje ve výši 2.550.500,- Kč.Přebytek ve výši 321.500,— Kč bude použit na splátky úvěru uČeskoslovenské obchodní banky,a.s.Rozpočet byl zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny paragrafy <.>
<br> Č.j.: ISO/KN/IS
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 byl schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2015,usnesením č.08/03/15,bez výhrad.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od 18.5.2015 do 16.6.2015 <.>
<br> Účetní závěrka obce sestavená k 31.12.2014 nebyla zastupitelstvem obce schválena do šesti měsíců ode dne jejího sestavení <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Syntetický účet c.231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví obce obsahuje prostředky rozpočtového hospodářství <.>
<br> Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k 30.6.2015 v...