urádubereckehokrale * Liberecký odbor kontroly kral
<br> Č.j.: LK-0133/15/NovK
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Noviny pod Ralskem,IC00672904,za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Noviny pod Ralskem za rok 2015 ve smyslu ustanovení čj 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,opodpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 30.9.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 19.10.2015 2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 15.2.2016
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Mgr.XXXXX XXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle © 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a & 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.:,LK—0133/15/NovK dne 29.9.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 15.2.2016 Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Veronika Jírová,DiS.— starostka obce,XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226608 ' fax: + 420 485 226 362 e—mail: karel.novak(a)kraj—lbc.cz ' www.kraj—lbc.cz ' IC: 70891508 ' DIC: CZ70891508 Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu Včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení % 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení % 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s Výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,i
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.A.I <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> méně závažné (ustanovení 8 10 odst.3 písm.b) zákona) /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.13 7/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 3? 147a odst.2 Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku: Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu,jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH,včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření.Popis zjištěné chyby a ...