Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> Číslojednací: 093009/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.0,2 -
<br> Spisová značka: SZ_056089/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření „obce BŘÍSTVÍ IČ 00239003 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bříství za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání see-uskutečníte dne 16;-10'.20'17
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bříství
<br> Bříství 75 289 15 Kounice
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Obec zastupovali: XXXXX XXXX - starosta obce
<br> XXXX XXXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> Íinanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> 'ů
<br> - finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hOSpodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> „ vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke stámím fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku,<,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled - na roky 2017 až 2018,schválený zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 30.11.2016 do 21.12.2016 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 21.12.2016 jako vyrovnaný,(ve skutečnosti je rozpočet přebytkový),závazně ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy),schválený rozpočet zveřejněn dne 21.12.2016 Rozpočtová opatření 0 č.1/2017 schválené zastupitelstvem obce dne 29.3.2017 Závěrečný účet i za rok 2016,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 22.6.2017 vyjádřením „s výhradou“.Návrh zveřejněn ve dnech 31.5.2017 — 22.6.2017.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 30.6.2017 ze dne 13.7.2017,k 30.9.2017 ze dne 5.10.2017 Výkaz zisku a ztráty.k 30.9.2017 ze dne 13.10.2017 Rozvaha - k 30.9.2017 ze dne 13.10.2017 Příloha rozvahy.k 30.9.2017 ze dne 13.10.2017 Účtový rozvrh.platný pro rok 2017 Hlavní kniha o k 30.9.2017 ze dne 13-10.2017
<br> Kniha došlých faktur.vedena v modulu Triada evidence a úhrady od č.1700001 do č.1700126 » dle potřeby Kniha odeslaných faktur.vedena v modulu Triada evidence a úhrady od č.1700001 do č.1700004 — dle potřeby Bankovní výpis o k účtu č.94-1015191/0710 vedenému u České národní banky,od č.1 ze dne 18.1.2017 do č.14 ze dne 31.7.2017 o k účtu č.10923191/0100 vedeněmu 11 Komerční banky,a.s <.>,od č.52 ze dne 1.5.2017 do č.79 ze dne 30.6.2017 o k podnikatelskému úvěru č.27-6693501517/0100 vedenému 11 Komerční banky,a.s <.>,od č.1 za období 2.12.2016 — 1.1.2017 do č.8 za období 2.7.2017 — 1.8.2017 Účetní doklad o k účtu č.94—1015191/0710vedenému u České národní banky,od č.3/01/001 ze dne 18.1.2017 do č.3/14/020 ze dne 31.7.2017 o k účtu č.10923191/0100 vedenému 11 Komerční banky,a.s <.>,od č.52/220 ze dne 1.5.2017 do č.79/336 ze dne 30.6.2017 o k podnikatelskému úvěru č.27—6693501517/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od č.2/02/001 ze dne 25.1.20...