^y.RAJs£}J
<br> KRAJSKY ÚRAD PLZENSKÉHO KRAJE
ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
CÍ A KONTROLY
upova 18,306 13 Plzeň
Výtisk č.1
Čj: EK/2215/14
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
ÚSC Zbiroh,IČO: 00259225
za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 24.11.2014 - 26.11.2014 a 2.3.2015 - 4.3.2015
na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: MěÚ Zbiroh
Masarykovo náměstí 112,338 08 Zbiroh
Přezkoumané období: 1.1.2014 - 31.12.2014
Přezkoumání vykonali:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX
kontroloři:
Bc.XXXXX XXXXXXX,DiS <.>
XXXXX XXXXX
Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
Ing.XXXXX XXXXX - starosta města
Ing.XXX XXXXXX - tajemník města
Vladislava Kubálová - účetní města
Eva Svehlová - účetní města
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
Návrh rozpočtu
Pravidla rozpočtového
provizoria
Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled
Schválený rozpočet
Závěrečný účet
<br> Popis písemnosti
na rok 2014 zveřejněn na UD a způsobem umožňujícím
dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
stanovena ZM 12.12.2013
<br> ěís.1-15
na období 2014 -2016
na rok 2014 schválen ZM 27.3.2014
za rok 2013 schválen ZM 26.6.2014,návrh zveřejněn na ÚD a
způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou
zákonem
Bankovní výpisy
za období leden - prosinec 2014
Faktury
za období leden - prosinec 2014
Hlavní kniha
sestavená k 31.12.2014
Inventúrni soupisy majetku a sestavené k 31.12.2014
závazků
Kniha došlých faktur
za období leden - prosinec 2014
Kniha odeslaných faktur
za období leden - prosinec 2014
Odměňování členů
za období leden - říjen 2014
zastupitelstva
Pokladní doklady
za období leden - prosinec 2014
Pokladní deník
za období leden - prosinec 2014
Příloha rozvahy
sestavená k 31.12.2014
Rozvaha
sestavená lc 31.12.2014
Účetní doklady
za období leden - prosinec 2014
Účtový rozvrh
platný v roce 2014
Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31.12.2014
rozpočtu
Výkaz zisku a ztráty
sestavený k 31.12.2014
Rozvahy zřízených
ZŠ,MŠ,ZUŠ sestavené k 31.12.2014
příspěvkových organizací
Výkazy zisku a ztráty
ZŠ,MŠ,ZUŠ sestavené k 31.12.2014
zřízených příspěvkových
organizací
Darovací smlouva
uzavřená 13.11.2014
Smlouvy o převodu majetku uzavřené v roce 2014
(koupě,prodej)
Zveřejněné záměry o
související se smlouvami uzavřenými v roce 2014
nakládání s majetkem
<br> 2
<br> Dokumentace k veřejné
zakázce
Zápisy zjednání rady včetně
usnesení
Zápisy z jednání
zastupitelstva včetně
usnesení
Zápisy finančního a
kontrolního výboru
<br> Zateplení MŠ Zbiroh
za období leden - prosinec 2014
za období prosinec 2013 - prosinec 2014
<br> za období leden - prosinec 2014
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření USC Zbiroh:
byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
Předmět: Zákon ě.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných
zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu
Právní předpis: Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
- § 147a odst.1,2 písm.a - Zadavatel neuverejnil na profúu zadavatele smlouvu uzavřenou
na veřejnou zakázku malého rozsahu,jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH,včetně všech
jejích změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření <.>
Nedostatek:
- veřejná zakázka malého rozsahu,<.> Zateplení MS Zbiroh"
nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
Právní předpis: Vyhláška ě.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků
- § 7 odst.2 - Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních
evidencí <.>
napraveno,nedostatek se neopakoval
-
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2014
nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> 3
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Zbiroh za rok 2014
Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst.3 písm.b) zákona
ě.420/2004 Sb.):
Předmět: Zákon ě.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných
zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu
Právní předpis: Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
- § 147a odst.1,2 písm.a - Zadavatel neuverejnil na profilu za...