<.>.<.> KfaiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale
<br> Obec Valašské Příkazy Valašské Příkazy 1 756 12 Horní Lideč
<br> Odbor ekonomický Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba čislo jednací spisová značka 15.března 2018 lng.Věra Bělíčková KUZL 8560712017 KUSP 85607l2017 lAK
<br> Zpráva č.576I2017IIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Valašské Příkazy,lC: 00304395 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 13.3.2018 - 15.3.2018 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 13.3.2018 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 15.3.2018 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Valašské Příkazy,Valašské Příkazy 1 756 12 Horní Lideč
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Béličková
<br> Obec Valašské Příkazy zastupovaly:
<br> starostka: XXXXXXXX XXXXXXX účetní: XXX XXXXXXXX
<br> Krajský úřad Zlínského kraje lČ'.XXXX l 320 tř.Tomáše Bati Zl.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 302 76l 90 Zlín c-mail: podatelna (( kr—zlinskycz.\\\\\\.kr-7.linsk).cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh pisem nosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová
<br> opatření
<br> Rozpočtový výhled Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce od 28.11.2016 do 16.12.2016.Rozpočet byl navržen jako vyrovnaný pro příjmy i výdaje ve výši 3841300 Kč <.>
<br> V průběhu roku byl schválený rozpočet změněn rozpočtovým opatřením č.1-9.Rozpočtová opatření č.1,3,5,7,8,9 byla schválena starostkou obce,rozpočtová opatření č.2,4 a 6 zastupitelstvem obce.Všechna rozpočtová opatření byla zveřejněna na internetových stránkách v zákonem stanoveném termínu.Upravený rozpočet — viz příloha <.>
<br> Obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2018 - 2021.SVR byl zveřejněn dne 21.3.2017.20 dne 26.1.2018 schválilo SVR na r.2019-2021,zveřejněn dne 29.1.2018 <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2017 schválilo ZO na svém 22.zasedání dne 16.12.2016.Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný pro příjmy i výdaje ve výši návrhu tj.3.841.300 Kč.Schválený rozpočet byl zveřejněn dne 27.12.2016 <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v období od 7.4.2017 do 12 5.2017.20 dne 12 5.2017 projednalo a schválilo závěrečný účet za rok 2017 a vyslovilo souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad ZÚ byl zveřejněn dne 13.5.2017 <.>
<br> Stav finančních prostředků ZBÚ k 31.12.2017 dle bankovních výpisů:
<br> - KB a.s <.>,č.ú.9925851/0100 ve výši 115590923 Kč ověřeno na el.výpis č.12,doloženo u IS č.58;
<br> — ČNB,č.ú.94-7014851/0710 ve výši 217.771,22 Kč,ověřeno na bank.výpis p.č.34 doloženo u lAS č 59,<.>
<br> Celková hodnota fin.prostředků na ZBÚ ve výši 1.373.680 45 Kč odpovídá hodnotě SÚ 231 v rozvaze i hodnotě ř 6010 výkazu FIN 2 12 M k témuž datu.Úvěrový účet:
<br> - KB 3.s,č ú 35-1495591547/0100 ve výši -5 000 000 Kč,ověřeno na el.výpis č.12,v účetnictví AÚ 451 0200,doloženo u IS č 68;
<br> Evidence DM (SÚ 01x a 02X) je vedena v SW KEO.Pozemky jsou evidovány samostatně v tabulce EXCEL s uvedením typu pozemku,omezením vl.práva,čísla parcely,výměry,ocenění v Kč/m2 a ceny celkem - tabulky doloženy u IS č.6-12.Evidence nemovitého majetku evidovaného v KN je doložena výpisy z KN ke dni 9.1.2018 <.>
<br> Obec vykazuje k 31.122017 dlouhodobé pohledávky ve výši 43.140 Kč a krátkodobě pohledávky v celkové hodnotě 2643055 Kč.Byla provedena kontrola IS k:
<br> — SÚ 471 dl.poskyt zálohy na transfery SOH,doloženo u IS č.42 <,>
<br> — SÚ 311 odběratelé — částka 8.935 Kč u IS č 43 a 44 doložen rozpis pohledávek kopií KVF a předpisem nájmů;
<br> - SÚ 314 poskytnuté zálohy na el.energii,plyn a vodu v celkové výši 60.120 Kč,u IS č.46,47,48 doložen rozpis zaplacených záloh;
<br> - SU 346 ve výši 15.000 Kč,pohledávka dotace za ÚP na VPP za 11/2017,u IS č.52 doloženo vyúčtování mzdových nákladů VPP
<br> - SÚ 388 ve výši 2.559.000 Kč,dohad dotace ZK na projekt" Kanalizace Valašské Příkazy",u IS č 56 doložena kopie smlouvy o poskytnutí dotace
<br> Obec vykazuje dlouhodobe závazky ve výši 5000000 Kč a krátkodobě závazky v celkové hodnotě 16857820 Kč.Byla provedena kontrola IS k:
<br> Faktura
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> - SÚ 451 ve výši 5000000 Kč - viz smlouvy o přijetí úvěru,doloženo u IS č.68;
<br> - SÚ 321 závazky z XXX.-odb.vztahů v hodnotě XX.XXX Kč,doloženy u inv.soupisu č.69 soupisem přijatých faktur a evidenci v KDF ;
<br> - sú 331 ve výši 50.156 Kč,30 336 v ...