Krajský úřad Libereckého kraje odbor kontroly wffitrřuý Č.i:LK-0224l16lGro /! Výtisk č.<.> ;;:;' Zápis z dílčího př ezkoumání hospodaření o b c e Vlastibořice,IČ 00671878,ru rók2016 Na základě ustanovení $ 42 zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve zněni pozdějších předpisů a podle zákona č.42012004 Sb.' o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo provedeno dílčí přezkoumání hospodaření obce zarok20l6.Přezkoumané období od 1.t.2016 do 31.10.2016.Dílčí přezkoumání se uskutečnilo na úřadu obce dne 9.ll.2016.Dílčí přezkoumání vykonal : XXXXX Griiger,kontrolor pověřený přezkoumáním.Kontrola byla zahájena doručenim oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s $ 5 zákonaě.25512012 Sb <.>,o kontrole obci dne 14.10.2016.Pověření kpřezkoumání ve smyslu $ 5 č.42012004 Sb <.>,a $ a a $ 6zákonač.25512012sb <.>,vydal Mgr.René Havlík' ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje' pod č.j.: LK- 0224ll6lcro dne 13.10.2016.Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje uvedené v $ 2 odst.I a 2 zákona č.42012004 Sb.v dále uvedeném členění.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotliqých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházelo ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.oblasti,které byly předmětem přezkoumání,jsou uvedeny v členění podle $ 2 odst.1 a 2 uvedeného ziů €.3ňn'€g{ e3;.itď Stejnopis Počet rrýtisků Předáno Převzal 1 1x Liberecký XXXX XXXXX Gróger X Xx Vlastibořice Ing.XXXXXX XXXXX Příloha Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření obce byly přezkoumány následující písemnosti: Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rck 2015 včetně zprávy z pÍezkoumání byl projednan v zastupitelstl.u obce 8.6.2016 - usnesení č.2312016.Zastupitelstvo obce odsouhlasilo závěrečný účet,rbez výhrad".Návrh závěrečného účtu zveřejněn V souladu s ustanovením $ 17 odst.6 zákona ě.25012000 Sb.o rozpočtových pravidlech v platném zněni (od 23.5.2016 do 9.6.2016) - na webových stránkách obce zveřejněn dosud.Závěreěný účet obsahoval náIežitosti uvedené v $ 17 odst.2 zákona o rozpočtových pravidlech.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na období let 2017 - 2019 byl projednán a schválen v zastupitelstvu obce 17.2.2016 - usnesení č.112016 jako,<,> vyrovrftn\ý",v jednotlivých letech předpokládá objem příjmů i výdajů ve výši 6 420 tis.Kč.Návrh rozpočtu Návrh rozpoětu na rok 2016 byl zveřejněn v souladu s $ 11 odst.3 zákona ě.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném zněni,a to v období od 13.II.2015 do 9.12.20|5,(na webových stránkách obce zveřejněn dosud).Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016byl projednán a schválen zastupitelstvem obce 9.12.2015 - usnesení č.3212015 jako,<,> vyrovnaný".Rozpočet na rok 2016 představuje po provedených korekcích následující souhrnné objemy: Příjmy celkem 6 4l9 000'00 Kč Výdaje celkem 6 419 000'00 Kč Financování 0'00 Kč Rozpis rozpočtu - byl proveden v souladu s ustanovením $ 14 zákona č,<.> 25012000 Sb.' o rozpočtových pravidlech v platném zněni v členění dle platné rozpočtové skladby (vyhláška č.32312002 Sb.)ajeho databylapoÍízenadovýkazuFin2-I2M-prohodnocenírozpočtu.Rozpočtová opatření Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo na svých jednáních v roce 2016 (do doby dílčího přezkoumáni) změny rozpočtu následovně : příjmy výdaje financovóní sR 2016 6 419 000000 6 419 000000 0,00 rozpočtová opatření: 13.4.2016 + 921 800,00 + 921 800,00 0,00 usn.č.11/2016 8.6.2016 vnitřní úpravy bez dopadu na celkový objem rozpočtu usn.č.21/2016 8.6.2016 + 238 440,00 + 1 633 440,00 +1 395 000,00 usn.č.22/2016 l'4.9.201'6 vnitřní úpravy bez dopadu na celkový objem rozpočtu usn.č.28/2016 14.9.2016 + 200 000,00 + 200 000,00 0,00 usn.č.29/2016 uR 2016 7 779 240,00 9 174 240,<,> 00 + 1 395 000000 (31.10.2016) objemy takto schváleného upraveného rozpočtu navazuji na hodnoty vykázané ve výkazu Fin 2-I2M k 31.12.2015.obec zabezpeči|a ustanovení $ 16 zákona č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech v platném znění.Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu V kontrolovaném výkazu Fin 2-I2M k 31.10.2016 nebyly zjištěny nedostatky' objemy schválené zastupitelstvem,včetně provedených úprav,navazoyaly na objemy rozpočtu obsažené v citovaném výkaze.Při naplnění příjmů upraveného rozpočtu k 31.10.2016 na 62,53 % (4 865 tis.Kč) a čerpání výdajů posledně platného rozpočtu na 76,24 % (6 994 tis.Kč) bylo docíleno zžtporného salda příjmů a výdajů ve výši 2I29 tis.Kč.V tabulce je uvedena struktura rozpočtu a jeho plnění (v konsolidovaných hodnotách): rozpočet upravený rozpočet skutečnost % UR Příjmy 6 419 000,00 7 779 240,00 4 846 663,11 62,53 Výdaje 6 419 000,00 9 I14 240,00 6 994 142,43 76,24 SaldoPaV 0,00 - 1395000,00 -2129479,32 X Zápomé saldo příjmů a výdajů k sledovanému datu vyplynulo z meziročního snížení výnosu daně zpříjmů fuzických osob ze SVČ @ol.1112).Doporučen...