__ - KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE “ Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ: 22674fEK/2014
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření“ dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada,IC:
<br> 71 227075 za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 9.12.2014 - 24.2.2015
<br> na základě písemné Žádostí obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.1289000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada Bukvice 27 506 01 J ičín Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXX XXXXXXXXX — předsedkyně svazku
<br> — Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.42032004 Sb.a g 4 á g 6 zákona č.2552012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 17.7.2014 3 6.1.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova©kr—kralovehradeekya 500 03 Hradec Králové jbonhard©kr—krnlovehradecky.cz ]
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada
<br> byl?
<br> přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Rozpočtový výhled Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada má sestaven rozpočtový výhled na období 2016 — 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2014 byl schválen dne 9.12.2014 jako
<br> schodkový v celkovém objemu: příjmy - 182 925,- Kč,výdaje — 234 000; Kč a financování - 51 075; Kč.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu DSO na rok 2014 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopiemi dokladů o zveřejnění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2013 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl schválen na Valné hromadě svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "bez výhrad" dne 3.6.2014.Návrh závěrečného účtu DSO za rok 2013 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na Medních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopiemi dokladů o zveřejnění.Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek DSO je veden na počítači a v inventárních knihách <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2014.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto
<br> dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur XXX ke kontrole předložen <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Kniha pohledávek a závazků je vedena <.>
<br> Mzdová agenda
<br> Za období leden až prosinec 2014 <.>
<br> Pokladní doklad Za období leden až prosinec 2014.Rozvaha Za období listopad a prosinec 2014.Učetní doklad Za obdobi leden až prosinec 2014 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Za období listopad a prosinec 2014 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Za období listopad a prosinec 2014 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Z Krajského programu obnovy venkova obdržel Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada dotaci (č.smlouvy 14POV03— 0025/MZINEINV) v celkové výši 50 700,-Kč na realizaci akce s názvem "Vybavení kanceláře Mariánské zahrady nábytkem a výpočetní techniky".Na základě Dodatku č.1 došlo ke změně z důvodu rozšíření akce - specifikace výpočetní techniky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 601 375 644 ssabrtova©kr—kralovehradecky.ez
<br> jhonllard©kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> Dotace nesmí překročit 50% celkových nákladů na akci.Skutečné náklady dle předložených přijatých faktur činí 107 204,-Kč.Dotace byla vyčerpána v plné výši na stanovený účel <.>
<br> z rozpočtu KÚ KHK obdržel Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada neinvestiční dotaci (č.smlouvy 14RRD02- 0027) ve schválené výši 58 000,-Kč na realizaci akce s názvem "Profesionalizace DSO Mariánská zahrada" <.>
<br> Dotace nesmí překročit 55,72% celkových nákladů,skutečné náklady dle...