KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ()dborekononúcký——odděknňlqnnrobfobcíazuuuýz
<br> SpZn: CJ :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodařenív dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada,IC:
<br> 71227075 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 1.12.2011 - 14.5.2012
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání j e určen zákonem č,420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada Bukvice 27 506 01 Jičín Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně svazku
<br> — Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti : — dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech & dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,- souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,— dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <.>,- věcné & formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Denisa Aíxnerová
<br> — kontroloři:
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> Pivovarské nám.XXXX tel.: XXX 521 915 c—máil: dnixncrova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 644 ssabrtiwariíjkr-kralovehradeckyxz I
<br> —
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada
<br> byly
<br> přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními a schváleny dne 17.3 <.>,27.6.a 7.12.2011 na Valné hromadě svazku & 89.201 1 na Předsednictvu svazku <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> DSO Mariánská zahrada má sestaven rozpočtový výhled na období 2013 - 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2011 byl schválen jako schodkový dne 7.12.201 l v celkovém objemu: příjmy - 103 990,— Kč„ výdaje - 144 800; Kč a financování - 40 810; Kč.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu DSO na rok 2011 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopierni dokladů o vyvěšení <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2010 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl schválen na Valné hromadě svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "bez výhrad" dne 276.201 1 a zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo doloženo fotokopiemi dokladů o vyvěšení.Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek DSO je veden na počítači a v inventárních knihách <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2011.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovane zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur,zařazovací a vyřazovací protokoly byly ke kontrole předloženy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <,>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Kniha závazků je vedena <.>
<br> Pokladní doklad Za období leden až listopad 201 1.Rozvaha Listopad a prosinec 201 1.Učetní doklad Za období leden až listopad 201 1 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Listopad a prosinec 2011 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Listopad a prosinec 201 1 <.>
<br> Dohody o provedení práce
<br> V kontrolovaném období byly uzavřeny tři dohody o provedení práce <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Z POV obdržel svazek obcí Mariánská zahrada neinvestiční dotaci (č.smlouvy POV2011/304/MZ/NE1NV) ve výši 170 000,—Kč (70 000,—Kč na základě Dodatku č.1 ze dne 15.11.2011) na realizaci akce s názvem "Zvýšení povědomí o
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradce Králové
<br> tel.: 736 52I 915 601 375 644
<br> c-mail daixncrovaígíjkr-kralovehradeelay.cz ssabrtova©kr-kraIovclíradec ky.cz
<br> ')
<br> —
<br> Mariánské zahradě — informační tabule,vybavení kanceláře".Dotace nesmí překročit 60% celkových nákladů,skutečné náklady dle předložených faktur činí 284 511,—Kč.Dotace byla vyčerpána v plné výši na stanovený účeL včetně dodržení podílu spolufinancování akce <.>
<br> Z rozpočtu KÚKHK obdržel svazek obcí Mariánská zahrada
<br> neinvestiční dotaci (smlouvy 11RRDO2-0022) ve schválené výši 66 ODD.—Kč na realizaci akce s názvem "Profesionalizace DSO Mariánská zahrada".Dotace nesmí překročit 70% celkových nákladů,skutečne náklady dle předložených dokladů činí 135 165„-Kč.Dotace byla vyčerpána v...