Obec Kly Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.156 Zveřejněno: 15.3.2018 Strana 1/21
<br> Obec Kly
<br>
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Údaje o organizaci
<br> Název Obec Kly
<br> Adresa Záboří
<br> 27741 Kly
<br> IČ 00236918
<br> Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br> Kontaktní údaje
<br> Telefon 315624468
<br> E-mail starosta@kly.cz
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br> V předchozích letech došlo k porušení zákonů o účetnictví a rozpočtových pravidlech.U Obce Kly byly zjištěny chyby a
<br> nedostatky,které se podařilo od nástupu nové starostky téměř všechny odstranit.K odstranění velké části přispěla
<br> intenzivní práce nejen paní účetní,která byla přijata od prosince 2017,ale i nasazení celého týmu úřadu.Pro odstranění
<br> zbývajících chyb /např.nehospodárnost,neuzavírání smluv / jsme přijali vnitřní systémová opatření a těmto okruhům
<br> bude v roce 2018 věnována velká pozornost.Závěrečný účet v plném rozsahu je dostupný na www.kly.cz
<br> Chyby,které nešlo odstranit:
<br> Na základě provedeného přezkumu hospodaření Obce Kly v roce 2017 byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené
<br> V § 10,odst.3,písm.b) 1/Obec nedoložila žádným způsobem,zda při zadání veřejných zakázek malého rozsahu
<br> postupovala v souladu se zákonem v případě zakázky,<,> Veřejné osvětlení“ v části obce Kly – Záboří a,<,> Vegetační
<br> úpravy tržiště“ v §10,odst.3 písm.c)
<br> 2/ spočívající v neprůkaznosti vedení účetnictví
<br> 3/ neodstranění nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumání– neoprávněné poskytnutí daru
<br> Obsah návrhu závěrečného účtu
<br> I.Rozpočtové hospodaření - detailně
<br> Rozpočtové hospodaření - sumárně
<br> Daňové příjmy
<br> Plnění sdílených daní po měsících
<br> Plnění sdílených daní v minulých třech letech
<br> Plnění běžných výdajů dle paragrafů
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Plnění celkových výdajů dle oddílů
<br> Analýza příjmů a výdajů po měsících
<br> Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících
<br> Měsíční stav finančních prostředků
<br> Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících
<br>
<br> Příjmy a výdaje dle účelových znaků
<br> Účetní výkazy,Inventarizační zpráva
<br> Zpráva o přezkumu hospodaření obce ze rok 2017
<br>
<br>
<br>
Obec Kly Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.156 Zveřejněno: 15.3.2018 Strana 2/21
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> P Ř Í J M Y
<br>
<br>
<br> Položka Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
% Rozdíl
<br> Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 1111
Daň z příjmů fyzických osob placená
<br> plátci
4324635.37 4013414.00 107.75 4324914.00 99.99 278.63
<br> 1112
Daň z příjmů fyzických osob placená
<br> poplatníky
117964.85 120000.00 98.30 120000.00 98.30 2035.15
<br> 1113
Daň z příjmů fyzických osob vybíraná
<br> srážkou
403365.20 405000.00 99.60 405000.00 99.60 1634.80
<br> 1121 Daň z příjmů právnických osob 4298428.87 4010000.00 107.19 4298500.00 100.00 71.13
<br> 1211 Daň z přidané hodnoty 8699851.41 7700000.00 112.99 8700000.00 100.00 148.59
<br> 1334
Odvody za odnětí půdy ze
<br> zemědělského půdního fondu
5847.00 6000.00 97.45 6000.00 97.45 153.00
<br> 1340
Poplatek za provoz systému
<br> shromažďování,sběru,přepravy
737069.00 737069.00 100.00 737069.00 100.00 0.00
<br> 1341 Poplatek ze psů 60755.00 60755.00 100.00 60755.00 100.00 0.00
<br> 1343
Poplatek za užívání veřejného
<br> prostranství
400.00 400.00 100.00 400.00 100.00 0.00
<br> 1361 Správní poplatky 39830.00 40000.00 99.58 40000.00 99.58 170.00
<br> 1381 Daň z hazardních her 146643.76 147000.00 99.76 147000.00 99.76 356.24
<br> 1382
Zrušený odvod z loterií a pod.her
<br> kr.výher.hrac.přístrojů
31901.02 32000.00 99.69 32000.00 99.69 98.98
<br> 1383
Zrušený odvod z výherních hracích
<br> přístrojů
25250.42 25300.00 99.80 25300.00 99.80 49.58
<br> 1511 Daň z nemovitých věcí 866403.14 870000.00 99.59 870000.00 99.59 3596.86
<br> Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 19758345.04 18166938.00 108.76 19766938.00 99.96 8592.96
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 234689.10 223600.00 104.96 235878.10 99.50 1189.00
<br> 2112
Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného
<br> za účelem prodeje
654.00 1000.00 65.40 1000.00 65.40 346.00
<br> 2119
Příjmy z vlastní činnosti jinde
<br> nespecifikované(dále j.n <.>
8300.00 17580.00 47.21 8580.00 96.74 280.00
<br> 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 21660.00 22766.00 95.14 21660.00 100.00 0.00
<br> 2132
Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí
<br> a jejich částí
905165.56 909154.00 99.56 905165.56 100.00 0.00
<br> 2141 Příjmy z úroků (část) 4015.25 50000.00 8.03 5000.00 80.31 984.75
<br> 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 150000.00 150000.00 100.00 150000.00 100.00 0.00
<br> 2321 Přijaté neinvestiční dary 45000.00 45000.00 100.00 45000.00 100.00 0.00
<br> 2322 Přijaté pojistné náhrady 32883.00 33...

ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ngn: SZ_081929/2017/KUSK Cj.: 002054/2018/KUSK
<br> Stejnopis č <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KLY
<br> IČ: 00236918 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kly za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 12.09.2017 ' 08.03.2018 - 09.03.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 — 31.12.2017
<br> Kly Záboří 375 27741 Kly
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> XXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX)
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Zdeňka Linková (dne X.3.2017)
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXX (dne X.X.XXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne X.X.XXXX) Bc.Zuzana Svobodová
<br> lng.Zdenka Zavřelová (dne 8.3.2017)
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXX,DiS — starostka Ing.XXXXX XXXXXXXXXX — místostarosta XXXXXXX XXXXXXXXX - úřednice
<br> IE „X—
<br> Pověření kpřezkoumání podle Ř“ 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,k 4 a k 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb„ ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních Operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 9.3.2018
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> ' na období roku 2017 — 2020 - schválen 18.12.2017,zveřejněn 16.1.2018 Pravidla rozpočtového provizoria
<br> ' schválena zastupitelstvem obce dne 18.1.2017,zveřejněna elektronicky jako součást zápisu zastupitelstva konaného dne 18.1.2017
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> ' "Rozhodnutí rady Obce Kly č.1/2017 ze dne 5.1.2017 o poskytnutí příspěvku na provoz Mateřské školy Kly na rok 2017" (rada obce není volena!),Oznámení ze dne 20.12.2017 předaná oběma příspěvkovým organizacím — stanovení příspěvků na r.2017 (po schválení rozpočtu na rok 2017) <.>
<br> Rozpočtová Opatření - č.1 k 31.12.2017 provedeno starostkou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 18.12.2017.zveřejněno dne 24.2.2018 Závěrečný účet
<br> ' Návrh závěrečného za rok 2016 zveřejněný od 15.6.2017
<br> ' Neschválen do 30.6.2017 z důvodu poklesu počtu zastupitelů pod zákonnou hranici <.>
<br> ' Projednán a schválen...

<.> o.<.>.<.> w WcN—n— GND—>—
<br> dám msmí ONDE
<br> A.1.Informace podle 5 7 odst.3 zákona
<br> Účetníjednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.Účetní jednotka nemá informace otom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání <.>
<br> A.2.Informace podle 5 7 odst.4 zákona
<br> XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
<br> A.3.Informace podle 5 7 odst.5 zákona
<br> Oceňování a vykazování
<br> Zásoby - pořizovací cena,způsob účtování A;
<br> Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně <.>
<br> Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací oeně <.>
<br> Majetek bezúplatně předaný v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708.Změny způsobů oceňování: žádné
<br> Odpisový plán: Účetní jednotka provádi ucetní odpisy.Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648) <.>
<br> Jednotlivě účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí,částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis.Kč s výjimkami,které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh (případně upravené o známé rozdíly ve spotřebě) a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby 5 nevýznamnými ročními rozdíly.Učetní jednotka (příspěvková organizace) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu <.>
<br> A.4.Informace podle 5 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> Podrozvahový OBDOBÍ ucet BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Číslo položky Název položky
<br> A.4.P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 208 557,75 193 542,52 A.4.P.I.1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 14 824,00 10 342,00 A.4.P.I.2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 193 733,75 183 200,52
<br> A.4.P.I.3 <.>
<br> Vyřazené pohledávky
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.I.4 <.>
<br> Vyřazené závazky
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.I.5 <.>
<br> Ostatní majetek
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.II <.>
<br> Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobě podmíněné závazky z transferů
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.II.1 <.>
<br> Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.II.2 <.>
<br> Krátkodobé podmíněné závazky z předtinancování transferů
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.II.3 <.>
<br> Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.4.P.II.4 <.>
<br> Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů
<br> 0,00
<br> 0,00
<br> A.5.Informace podle 5 18 odst.3 písm.b) zákona
<br> |CO:71000267 oroanizace není za-sána v obchodním re'tříku
<br> A.6.Informace podle 5 19 odst.6 zákona
<br> B.1.Informace podle 5 66 odst.6
<br> B.3.Informace podle 5 680dst.3
<br> C.Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
<br> Číslo po Název položky
<br> ČETNÍ OBDOBÍ
<br> BĚŽNÉ
<br> MINULÉ
<br> Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období
<br> 0,00
<br> Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti
<br> 0,00
<br> D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
<br> D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
<br> D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/ m2
<br> D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem
<br> D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem
<br> D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
<br> D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
<br> E.1.Doplňující informace k položkám rozvahy
<br> K položce | Doplňující informace
<br> E.2.Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty
<br> K položce | Doplňující informace
<br> E.4.Doplňující informace k položkám pv hledu o zm“ ách vlastního kap'tálu
<br> F.A.Fond kulturních a sociálních potřeb „ BĚŽNÉ účETNÍ _ Počáteční stav fondu k 1.1.6 007,14
<br> F.A.II.Tvorba fondu 41 869,00 Základní příděl 41 869,00
<br> F.A.II.2.Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992
<br> F.A.II.3.Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu
<br> F.A.II.5.Ostatní tvorba fondu „ „ čerpání fondu 35 126,00 F.A.III.1.Půjčky na bytové účely m F.A.III.2.Stravování m F.A.III.3.Rekreace m
<br> F.A.III.4.Kultura,tělovýchova a sport
<br> F.A.III.5.Socialni výpomoci a půjčky „
<br> F.A.III.6.Poskytnuté peněžní dary „ F.A.III.7.Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 18 200,00
<br> F.A.III.8.Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění F.A.III.9.K ečný stav fondu
<br> OBDOBÍ
<br> čís-oponožkv Name-om „
<br> Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu
<br> _ Jiné nebytové domy a nebytové jednotky _ Komunikace a veřejné osvětlení
<br> Jiné inženýrské sítě
<br> Ostatní stavby
<br> I.Doplňu1í<:| cí i nformace k položce A.II.4.Náklady 2...