Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava _.Stejnopis č.: /
<br> Č.j.: KUJI 77862/2016 KO
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace Ledečska - svazek obcí
<br> se sídlem Leština u Světlé 51,582 86 Leština u Světlé,IČO 70893802 za rok 2016
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 20.října 2016 na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Plynofikace Ledečska - svazek obcí Leština u Světlé 51 582 86 Leština u Světlé
<br> Přezkoumané období: 1.ledna 2016 - 30.září 2016
<br> Dílčí přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXX XXXXX — předseda XXXXXXXX XXXXXX — člen výkonného výboru XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr—vysocina.cz,Internet: www.kr-vysccína.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksabSeu
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření DSO Plynofikace Ledečska - svazek obcí byly zjištěny
<br> následující chyby a nedostatky uvedené v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 50 odst.2 písm.c) - Stanovy svazku obcí neobsahovaly určení nejméně tříčlenného orgánu svazku obcí,který schvaluje účetní závěrku svazku obcí sestavenou k rozvahovému dni <.>
<br> Ničím nebylo doloženo doplnění stanov svazku o stanovení orgánu schvalujíclho účetní závěrku <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 39 odst.1 - Svazek obcí nehospodařil podle svého rozpočtu.<,>
<br> Při kontrole plnění rozpočtu dle údajů uvedených ve výkazu Fin 2-12M sestaveném ke dni 30.09.2016 bylo zjištěno,že přes provedení jednoho rozpočtového opatření nebylo vždy dle schváleného rozpočtu hospodařeno (např.ve výdajové části 5 3633 pol.5191: rozpočet 0 Kč - proúčtovány výdaje 4.000 Kč) <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření DSO Plynofikace Ledečska - svazek obcí byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření- č.1 ze dne 22.06.2016
<br> Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2016 zaslán členským obcím dne 12.05.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen s výhradou členskou schůzí svazku dne 21.06.2016,návrh závěrečného účtu zaslán členským obcím 12.05.2016
<br> Schválený rozpočet- na rok 2016 schválen členskou schůzí svazku dne 21.06.2016
<br> Pokladní doklady - za období leden až září 2016 (PPD 1,VPD 1)
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Účetní doklady - za období leden až září 2016 (01 - 37)
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Bankovní výpisy - za období leden až září 2016 (206/1 — 2016/6)
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až září 2016 (01)
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden až září 2016 (01 - 16)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Účetní deník - za období leden až září 2016
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Pokladní kniha - za období leden až září 2016
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí - ze dne 23.01.2001
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí - ze dne 23.01.2001,registrace dne 05.09.2001
<br> Smlouvy nájemní - č.941400211/182154-6853 a č.941002160/182253-9238 ze dne 27.06.2016
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.) - ze dne 27.06.2016
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy zjednání členské schůze svazku ze dne 17.02.a 21.06.2016
<br> Schválení účetní závěrky svazku za rok 2015 členskou schůzí dne 21.06.2016
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků
<br> zjištěných při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky: Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Pň přezkoumání hospodaření svazku neby/o doloženo sestavení návrhu závěrečného účtu svazku za rok 2014 ani jeho zveřejněn/ <.>
<br> Na...

Rozpočtový výhled DSO Plynofikace Ledečska
<br> (v tis.Kč)
<br> ROK
<br>,2016 ; 2017 ! 2018 Š2019 ; 2020 2021.Třldal Daňové příjmy O O O O 0 O Třída2 Nedaňové příjmy 5 61,76 76 76 76 76 ' * ij; "' 1.1“ Třlda4 Přijaté dotace _Z o 0 f 0 Ž 0 : 0 0_ __ ___WW.Příjrny celkem » ' 61 Š 76,; 76 ' 76 76' ?ĚL __!
<br> Uvěry krátkodové
<br> Úvěry celkem Příjmy celkem
<br> Úvěry dlouhodobé
<br> 61g-76Š 76
<br> Třída 5 Neinvestiční výdaje
<br> Třída 6 Investiční výdaje
<br> Výdaje celkem
<br> -— ————__' —4._.c———.___—_.<.>.--.—— _
<br> 61576! 76
<br> 61š76
<br>.<.> l—-».<.>.<.> dm.<.>._.<.>.<.>.<.>._ „„.<.>.<.>
<br> 76
<br>.<.>.- <.>,_.-.<.>.<.> '
<br> 76
<br> 76 l 76
<br>.<.>.1 _-„.__._-_.<.>.<.>.<.> __.-._._.1.-.<.> _ „„ <.>
<br> Rozpočtový výhled DSO Plynofikace Ledečska na roky 2016-2021 byl schválen
<br> Dne
<br> Předseda
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> OBECNÍ ÚŘAD PE1.ROV|CE ! 286 01 Čáslav.okr.Kutná Hora
<br> za obce
<br> vak% 21%C A o
<br> %W/Lx“ : 4/7.44—21

DSO „Plynoflkace Ledečska
<br> NÁVRH ROZPOČETU NA ROK 201 uve/„m
<br> rozpis navazuje na str.2,ř.39 tiskopisu
<br> B/BĚŽNÉ A KAPITÁLOVĚ VÝDAJEmč)
<br> Skupina.oddíl
<br> pododdíl.paragrafu funkčního třldénl
<br> 363 ostatní 51 62 900,0 363 [ sI 516 500,0
<br> 363 ostatní osobní ná 502 10 000,0 363 néžních ústavů 516 3 000,0
<br> Třída,seskup.<,>
<br> pololožka Obiem Výdaiů
<br> ýdaj 76 400,0
<br> osecm ÚRAQAPETROYICE |._7 286 01 Čáslav,okr.Kutna Hora 43?.(J,/ň;
<br> sv
<br> nam—W “'N/01046 mOsv/k- " 41 44.204;
<br> DSO.<.> Plynofikace Ledečska
<br> NÁVRH ROZPOČETU NA ROK 2 0 1 7
<br> Al ROZPOČTOVÉ PŘÍJMYn/Kc)
<br> lslo Třída.seskup.p
<br> řádku podseskup.pol Druh přijmu Objem položka 1 x NEDAA'IO VÉ PŘÍJMY CELKEM ( viz.rozpis str.3,f.25) 76400 2 x DANCVÉ PŘÍJMY x 3 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkpoz.4 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze samost.výdél.činnosti 5 1121 Daň z příjmů právnických osob 6 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 7 1211 Daň z přidané hodnoty 8 1361 Správní poplatky 9 1337 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu 10 1341 Poplatek ze psů 11 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreačnl pobyt 12 1343 Poplatek za užívanl veřejného prostranství 13 1344 Poplatek ze vstupného 14 1345 Poplatek z ubytovacl kapacity 15 1347 Poplatek za provozovaný výhernl hracl přlstroj 16 1511 Daň z nemovitostí 17 18 19 x DANOVÉ PŘÍJMYCEL KEM (r.332 18) 0 20 x PŘIJATÉ DOTACE x 21 4112 Neinv.přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dot.vztahu 213) vtom: — na výkon státní správy 21b) - na ško/ství 22 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obci 23 24 x ÚHRN PŘÍJMÚ(1'.1+ř.19+ř.21a223) 0
<br> 25 8115 Změna stavu kratkprostřna bankúčtech (použití přebytku) 26 8123 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 27 8124 Uhr.splátky dlouhodobpřijatých půjčených prostředků (-)
<br> PŘÍJMY CELKEM (vč.třídy FINANCOVÁNÍ) - (r.24 + r.25 až 27) 76400
<br> OBECNÍ ÚŘAD PETROVICE |.286 01 Čáslav.okr.Kutná Hora
<br> Rozpočet zveřejněn dne :.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Rozpočet projednán & schválen dne
<br> CI ROZPIS NEDAŠIOVÝCH PŘÍJMÚ DSO - vizstr.1.r.1 (ch) Strana aw)
<br> oddll <.>
<br> Skupina <.>
<br> pmxxmu paragra
<br> Název paragrafu hnnmmo deněni
<br> Příjmy z POSkykř vam služeb a výrobků
<br> Pmez D"!WHG zoom Uúnamxk peneno„l
<br> Odvody prispevk.ananasu
<br> Pňýnyz pmmqnw mnemkú
<br> taal
<br> Pňynyz pamanw
<br> oa.m> nmvmnm
<br> ajejncn
<br> namu mow-
<br> ved
<br> Panz
<br> (Máahň Df'fmy Z pmmamu mapmu
<br> Přijmy Z
<br> ÚKKÚ (0350
<br> Panz
<br> mamomm <.>
<br> admnm
<br> akmhaxm.a majetku
<br> Pňkúé nekapna-
<br> prisp <.>
<br> nahrady
<br> 2111
<br> 2112 2122
<br> 2132
<br> 21 39
<br> 2141
<br> 231 0
<br> 2324
<br> 241 <.>
<br> 311.-
<br> 31 2 <.>
<br> 320 <.>
<br> Objem příjmů
<br> \—
<br> 1019
<br>.Odatzanéda.apou dnnouarozwq
<br> 2133
<br> 1032
<br> ĚŘdpxaoadnkh pndWúnhhčhnodl
<br> 1037
<br> Cekquxečenské mMmaknú
<br> 2141
<br> Vthiobdtn
<br> 2143
<br> Cednvnlnnh
<br> 2310
<br> Punávoda
<br> 2321
<br> Odváúní a 6š1ění
<br> 3111
<br> Pňxakdnlzaňzenl :
<br> NMYÚDNQQ
<br> 3113
<br> Základní škdy ):
<br> Q \—
<br> 3117
<br> ani“ (* Škd x
<br> 1— v—
<br> 3141
<br> Šhdnlsuavováni„„x
<br> N '—
<br> 3313
<br> Timm.mnm kin,<.> <.>
<br> ") v—
<br> 3314
<br> Čhnodihihovnkké
<br> \: '—
<br> 3319
<br> Oshanizáeůknů hůuq
<br> to v—
<br> 3419
<br> Osannněknýphovná čhnod
<br> © v—
<br> 3519
<br> Oshn.anhukunnlpéče
<br> (\ '—
<br> 3612
<br> BWOvéhospodáhnv
<br> Q v—
<br> 3632
<br> Pohhawúiw
<br> 0: v—
<br> 3722
<br> Sběrasvoz kmnunndpadů
<br> &
<br> 6171
<br> Gmmxtmbmlqwáu
<br> _ N
<br> 6310
<br> Obamépmnwzňn opata
<br> 81
<br> 6409
<br> Oda_čnmnůjn
<br> OGOGOOOOODOOOOOOOOGOOC
<br> &
<br> 3633
<br> Pumdkmz
<br> 76400
<br> 76400
<br> V N
<br> IO N
<br> PŘÍJMY z čmnosn CELKEM
<br> 76400
<br> 76400