KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> %$ “$,Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 28/2017
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Třebnouševes,IC: 00272221
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 30.11.2016 - 4.4.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 5 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Třebnouševes Třebnouševes 80
<br> 508 01 Hořice
<br> Zástupci za Obec: - Vladimíra Císařová - Starostka obce od 9.8.2016 - XXXXXX XXXXXXXX - Administrativní pracovnice X- „.“—“_ÉŠĚ-ČŠIPTŘÁB— _.<.> ' <.>,<,> ' 3 ' - XXXX XXXXXXXX - Ucetm obce TŘEBNOUŠEVES : Datum/Čas:.<.> qzlflďďy/ÍQÚÚ.<.>.<.>.<.>.|
<br> Č.j./B.č.:.<.>.<.> ÉBZZZŽÍQ.„42.63.<.>.<.>.<.>.<.>.|
<br> Počet listů down-tomu:.<.>.<.>.?úí'fut.7.<.>.<.>.<.> i
<br> Počet příloh & listů/Sv.:.<.>.<.>,f.<.>.<.>.<.> :'.<.> „',/.<.>.<.>.<.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: _.<.> „,!Poůet o druh nelist.| Ing.Jana Mmarova „',/ „.'\"ll'HUíŽL - kontrolou: *“ ! Věra Gílková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradce Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Třebnouševes byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> - u KB č.ú.10220541/0100 zůstatek k 31.12.2016 činí 5.554.312.11 Kč.vedené na účtu 231
<br> - u ČNB č.ú.94-4816541/0710 zůstatek k 30.12.2016 činí 150.200 86 Kč vedené na účtu 231 - 11 KB č.ú.107-1571720217 (hOSpodářská činnost) zůstatek k 31.12.2016 činí 2.392 90 Kč vedené na účtu 241
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na zůstatky účtů 231 (21313 ÚSC) a 241 (běžný účet) uvedené v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám Dle sdělení zástupců obce nebyla k 31.12.2016 realizována žádná veřejná zakázka <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány v PC (software GORDIC) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce nejdříve od 1 1.12.do 28.12.2015.Vzhledem k předčasnému ukončení zastupitelstva obce dne 29.12.2015.z důvodu podání rezignace tří členů 20,nedošlo k plánovanému schválení rozpočtu.Návrh rozpočtu na rok 2016 byl tedy znovu zveřejněn od 19.7.do 3.8.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva nově zvolených dne 9.8.2016.Výplata odměn za období srpen až prosinec 2016 dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady hlavní činnosti za období březen a září 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislostí <,>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria pro rok 2016 nebyla stanovena v zastupitelstvu obce do 31.12.2015 <.>
<br> Vzhledem k předčasnému ukončení zastupitelstva obce dne 29.12.2015,z důvodu podání rezignace tří členů ZO,nedošlo k plánovanému schválení rozpočtu.resp.alespoň ke schválení rozpočtového provizoria na rok 2016 <.>
<br> Tyto pravidla byla tento den ještě stanovena alespoň starostou obce.ale k jejich schválení v zastupitelstvu obce došlo až dne 20.1.2016 <.>
<br> V období od 1.1.do 20.1...