Zpráva finančního výboru z kontroly hospodaření obce za 1 čtvrtletí 2013
<br>
Provedené dne 22.4.2013
<br> Kontrola zahájena v 18 hodin
<br> Ukončena v 20 hodin
<br>
<br> Přítomni : Starostka obce XXXXXX XXXXXXXXXXX,ekonom obce XXXXXX XXXXXXXX,Předseda finančního výboru XXXX XXXXXXXX,člen finančního
<br> výboru XXXXXX XXXXXX
<br> Omluven XXXXX XXXXX
<br>
<br>
<br> Přeložené dokumenty :
<br> Rozvaha k 31.3.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.3.2013
<br> Pokladní doklady k 31.3.2013
<br> Pokladní kniha k 31.3.2013
<br> Bankovní výpisy k 31.3.2013 z běžného účtu vedeného u KB,z termínovaného účtu vedeného u KB a účtu vedeného u České národní banky
<br> Přijaté faktury k 31.3.2013
<br> Vydané faktury za vodné ze dne 29.2.2012,včetně neuhrazených
<br> Doklady o zaúčtování k 31.3.2013
<br> Detail účtu 518
<br> Odpisový plán
<br> Soupis majetku k 31.3.2013 včetně odpisů
<br> Inventarizace k 31.12.2012
<br> Sestava poplatků za komunální odpad
<br> Neuhrazené faktury za vodné splatné ke dni
<br> Sestava poplatků za psi
<br>
<br>
<br> Provedena fyzická kontrola pokladny.Hotovost dle výčetky souhlasí ke dni 22.4.2013 na pokladní knihu v částce 10 289 CZK
<br> Provedena fyzická kontrola pokladních dokladů za leden až květen.Výdej v hotovosti nad 15 000 CZK mimo převodu na bankovní účet nebyl
<br> uskutečněn <.>
<br>
<br> Předložena sestava poplatků 1340 za komunální odpad chalupáři,roční předpis za rok 2013 dle sestavy 14 000 CZK <,>
<br> nedoplatky z XXX XXX X XXX CZK.K datu sestavy XX.X.2013 uhrazeno 4 500 CZK.Nedoplatek 17 167 CZK <.>
<br>
<br> Doporučení fin výboru:
<br> Nedoplatky min.let kontaktovat písemně poplatníky a upozornit na nedoplatek požádat o potvrzení platby z důvodu,že v XXX letech nebyla
<br> prováděna pravidelná kontrola nelze určit,zda předpis je relevantní <.>
<br> Nedoplatek za rok 2013 vyzvat poplatníky k úhradě poplatku doporučeným dopisem se zmínkou o možnostech sankce při neuhrazení do
<br> stanoveného data <.>
<br>
<br>
<br> Předložena sestava poplatků 1337 komunální odpad,roční předpis za rok 2013 dle sestavy 156 917 CZK,nedoplatky min.let 85 832 CZK <.>
<br> K datu sestavy 22.4.2013 rozdíl 133 249 CZK.Rozdíl mezi evidencí uhrazených poplatků a účetními záznamy je 500 CZK <.>
<br>
<br> Doporučení fin.výboru: dohledat rozdíl,prověřit nedoplatky z minulých let,vyžádat si doklad o likvidaci odpadu od chronických nepatičů <.>
<br> Nedoplatky letošního roku- vyzvat upomínkou k úhradě s náhradním termínem uhrazení s informací pokud nebude hrazeno možnost
<br> navýšení poplatku <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Předložena sestava poplatků 134 poplatek za psa,roční předpis 8 210 CZK,nedoplatky minulých let 1 290 CZK.K datu sestavy 20.4.2013
<br> rozdíl 1 290 CZK <.>
<br>
<br> Doporučení fin.výboru: provést kontrolu nedoplacených poplatků z XXX XXX,nastavit nový systém evidence psů,tak aby majitelé psů měli
<br> všichni známku s číslem popisným.Prověřit nedoplatky <.>
<br>
<br>
<br> Předloženy bankovní výpisy za období 1.1.2013 až 31.3.2013 <.>
<br>
<br> Platby nad 15 000 CZK
<br> 3.1.2013- právní zastoupení 30 000 CZK BV 2
<br> 11.1.2013- výběr hotovosti 30 000 CZK BV 6
<br> 31.1.2013- komunální odpad 26 491 CZK BV 16
<br> 5.3.2013- komunální odpad 25 574 CZK BV 34
<br> 28.3.2013- komunální odpad 26 307 CZK BV 47
<br>
<br> Zůstatek na účtu u KB běžný účet k 31.3.2013 4 348 040,54 CZK účtováno na účtu 231
<br> Zůstatek na účtu u ČNB běžný účet k 31.3.2013 -10,00 CZK účtováno na účtu 231
<br> Zůstatek na účtu KB běžný účet (spořící) k 31.3.2013 2 039 479,06 CZK účtováno na účtu 244
<br>
<br> Zůstatky na BÚ souhlasí na předloženou rozvahu k 31.3.2013
<br>
<br> Doporučení fin.výboru: přeúčtování zůstatku z běžného účtu (spořící) na účet 231 z účtu 244.Účet je veden jako běžný a ne jako
<br> termínovaný <.>
<br>
<br> Předložena fakturace vodného provedena dle 29.2.2012.K 31.3.2013 jsou stále neuhrazeny pohledávky za vodné
<br> Faktura 44 v částce 2 432 CZK
<br> Faktura 42 v částce 7 248 CZK
<br> Faktura 33 v částce 6 240 CZK
<br> Faktura x v částce 16 CZK
<br> Faktura v v částce 10 912 CZK ( uhrazeno dle splátkového kalendáře 1000 CZK,další úhrady již nebyli)
<br> -------------------------------------------------
<br> Nedoplatek vodného k 31.3.2013 činí : 26 848 CZK
<br> Předložena směrnice obce Libenice o pohledávkách <.>
<br>
<br> Doporučení fin.výboru: upozornit na nedoplatek dlužníky doporučeným dopisem s určením náhradního termínu úhrady s upozorněním na
<br> možnost uzavření přípojky vody do neuhrazení dlužné částky <.>
<br> Nutno určit správce pohledávek dle směrnice o pohledávkách <.>
<br> Někteří občané platí zálohově platby za vodné,je nutné sjednotit systém platby za vodné a vést evidenci (pořízení modulu fakturace pokud
<br> bude obec provozovatelem vodovodu)
<br>
<br>
<br> Přeložen odpisový plán zpracovaný dne 5.12.2011 a účetní odpisy za období 3/2013 a inventarizace k 31.12.2012
<br>
<br> Doporučení fin.výboru: nastavit a porovnat dobu odpisování tak,aby byla shodná se směrnicí,viz odpis v...