ODBOR KONÍ ROL
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spzn: SZ_086927/2016/K' ISK Stejnopis č.2 Cj.: 012384/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PANOŠÍ ÚJEZD IČ: 00244201 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Panoší Ujezd za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o z lhájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečn 10 ve dnech:
<br> ' 30.03.2017
<br> ' 11.11.2016 na základě zákona č.420/2 004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo V : idle obce: Panoší Újezd Panoší Ujezd 6
<br> 270 21 Pavlíkov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízení n přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: Mgr.XXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSI< _ <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.?,2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve.znění pozděj ších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdaj Íi rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týka jící se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy pod rikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týka ící se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyz.ckými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a naklá lání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahrani :í poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořá: ání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k ji' tým rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodář: ní s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaří ní s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskute.rňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgár em dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a zá\ azků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyz.ckých a právnických osob <,>
<br> zastavování movitýcl & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných bř: men k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené úze _nním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření Jylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností pt dle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycház ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinr ost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon by učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 30.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané pis amnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 4.12.2015 do 21.12.2015 Schválený rozpočet.schválen zastupitelsu em obce dne 21.12.2015 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem z minulýcl let,závazné ukazatele - paragrafy Stanovení závazných ukaz atelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 21.12 2015 Rozpočtová opatření ' č.1 - č.11 průběžně schvalována zastupitelstvem obce a starostou v rámci udělené kompetence,č.12 scl válené starostou obce dne 2.11.2016,č.13 schválené starostou obce dne 14.11.2016,3.14 schválené zastupitelstvem obce dne 19.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstv am obce dne 20.6.2016 s vyjádřením „bez výhrad",návrh vyvěšen v době od 2.6.2016 dc 18.6.2016 Výkaz pro hodnocení plně ní rozpočtu ' k 31.10.2016 (ze dne 0.11.2016),k 31.12.2016 (ze dne 25.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 (ze dne 2 1.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Rozvaha ' k 30.9.2016 (ze dne 2 1.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 (ze dne 21.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za říjen,prosinec 2015,dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 24.10.2016,k 31.12 2016 Kniha odeslaných faktur ' k 26.10.2016,k 31.12 2016 Faktura ' došlá č.98 z 4.10.2015 - č.109 z24.10.2016,č.133 z 2.12.2016 - č.145 2 31.12.2016 Bankovní výpis ' výpis č.141 z 1.10.2016 č.155 z 31.10.2016,č.187 2 31.12.2016 k běžnému účtu č.107-4649720297/0 ...