Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením © 11 zákona opřezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta obce Cetoraz s tím,že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 5 7 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Dne 12.dubna 2017
<br> starosta podpis starosty
<br> Rozdělovník:
<br> Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal
<br> 1 1x Obec Cetoraz XXXXX XXXXXXX
<br> X Xx Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly

III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele
<br> Podíl pohledávek na rozpočtu 0,03 % Podíl závazků na rozpočtu 0,95 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0,00 % Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 2,12 % Ukazatel dluhové služby 0,00 % Podíl provozního salda k běžným příjmům 27,12 % Ukazatel likvidity 6,60
<br> Komentář: Obec vykazuje ke dni 31.12.2016 na účtu 459 - Ostatní dlouhodobé závazky zůstatek 17.275 Kč
<br> Cetoraz 12.dubna 2017
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina KRAJE VYSOČINA Odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava,-] - <,>
<br> /
<br> RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání Ing.XXXX XXXXXX X L(/ kontrolor podpiantrolora
<br> Územní celek má na základě © 7 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření,a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona o přezkoumávání hospodaření,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku <.>

Evidence pohledávek - pro rok 2016 (vodné,stočné,nájemné)
<br> Evidence majetku - vyřazovací protokol k 31.12.2016
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - ke dni 31.12.2016,plán inventur ze dne 20.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 24.01.2016
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za prosinec 2016
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Pozemky zatížené věcným břemenem nebyly označeny příslušnými analytickými účty.napraveno
<br> Obec na základě zřízeného předkupního práva odkoupila kupní smlouvou ze dne 16.5.2015 s právní účinností ke dni 18.05.2015 zpět stavební pozemek.Zastupitelstvo obce schválilo převod až dne 28.05.2015 <.>
<br> napraveno
<br> Kupní smlouvou s právními účinky vkladu ke dni 22.12.2015 byl prodán pozemek s veškerým příslušenstvím.Z účtu 021 - Stavby nebyla hodnota příslušenství odečtena <.>
<br> napraveno
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2016: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr |.Při přezkoumání hospodaření obce Cetoraz za rok 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>

A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Cetoraz nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Cetoraz byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na rok 2019 schválený zastupitelstvem obce dne 24.11.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2016 schválená zastupitelstvem obce dne 10.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněný na úřední desce i elektronicky od 04.03.2016 do 20.03.2016
<br> Rozpočet- na rok 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 22.03.2016
<br> Rozpočtová opatření - č.1 ze dne 26.05.2016,č.2 a 3 ze dne 28.07.2016,č.4 ze dne 29.09.2016,č.5 ze dne 24.11.2016,č.6 ze dne 30.12.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 schválený zastupitelstvem obce dne 26.05.2016 s výhradou,návrh zveřejněný na úřední desce i elektronicky od 10.05.2016 do 25.05.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - ke dni 31.12.2016
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 10.12.2015,ze dne 28.01 <.>,03.03 <.>,22.03 <.>,26.05 <.>,28.07 <.>,29.09 <.>,24.11.a 06.12.2016
<br> Účetní závěrka za rok 2015 schválená zastupitelstvem obce dne 26.05.2016
<br> Zápisy finančního výboru ze dne 21.03.2016 a 12.12.2016 <.>
<br> Zápisy kontrolního výboru ze dne 24.08.2016 a 15.12.2016 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - smlouva o poskytnutí investiční dotace z rozpočtu kraje č.ZZO1550.0001 na akci Návrh územního plánu Cetoraz ze dne 07.03.2016,závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 25.10.2016
<br> Faktura - č.22/2016 (v KDF č.138) ze dne 20.09.2016 splatná dne 04.10.2016,uhrazená dne 11.10.2016
<br> Kniha došlých faktur - pro rok 2016 (doklady č.1 - 186)
<br> Kniha odeslaných faktur - pro rok 2016 (doklady č.201601 - 201638)
<br> Kupní smlouva na prodej pozemku ze dne 11.05.2016 schválená zastupitelstvem obce dne 03.03.2016 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 08.06.2016,záměr prodeje zveřejněný od 01.02.2016 do 17.02.2016
<br> Směnná smlouva ze dne 20.04.2016 schválená zastupitelstvem obce dne 21.07.2011 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 12.05.2016,záměr směny zveřejněn od 22.07.2011 do 07.08.2011
<br> Smlouva o bezúplatném převodu vlastnického práva k pozemku (obec nabyvatel) č.C/PE/20156882 ze dne 18.10.2016 schválená zastupitelstvem dne 29.09.2016 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 19.10.2016
<br> Darovací smlouva na finanční dar ve výši 7.000 Kč sportovnímu klubu ze dne 14.12.2016 Darovací smlouva na finanční dar ve výši 3.146 Kč na údržbu věžních hodin ze dne 09.12.2016
<br> Pokladní kniha - pro rok 2016
<br> Pokladní doklady - č.16000115 - 16000154 ze červen 2016
<br> Účetní doklady - č.110247 — 110297 k výpisům z banky za červen 2016
<br> Bankovní výpisy - č.79 - 80 (KB) a č.6 (ČNB) za červen 2016
<br> Evidence poplatků - pro rok 2016 (psi,odpady)

Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: '/
<br> č.j.: KUJI 27753/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Cetoraz
<br> se sídlem Cetoraz 206,394 11 Cetoraz,IČO: 00247936 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 24.března 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.dubna 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 12.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Cetoraz Cetoraz 206 394 11 Cetoraz
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX - kontrolor: Ing.XXXX XXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> ml ' RRA 607 707_ fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz