Ě.<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie
<br> Obec Valašské Příkazy Valašské Příkazy 1 756 12 Horní Lideč
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 30.března 2016 Ing.Věra Bélíčkova KUZL 1292/2016 KUSP 1292/20161lAK
<br> Zpráva č.901201GIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Valašské Příkazy,IC: 00304395 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 29.3.2016 - 30.3.2016 (jednorazove přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 5 5 zákona 420/2004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání a ukončil dne 30.3.2016 vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Valašské Příkazy,Valašské Příkazy č.p.1 756 12 Horní Lideč
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Věra Belíčková kontrolor: lng.XXXXX XXXXXX
<br> Obec Valašské Příkazy zastupovaly:
<br> starostka: XXXXXXXX XXXXXXX účetní: XXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.'I'nmášc lšaíi 21.tel.: 577 043 206._ Fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-mail: podalolnafýjkr-zlinskycz.Www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané pisem nosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu schválilo 20 na zasedání dne 28.11.2014.Výdaje jsou zpracovány v odvětvovem členění (5 RS),příjmy v druhovém členění (položky RS) v případě 1 a 4 tř.RS a v odvětvověm členění (5 RS) v případě 2 tř.RS.Rozpočet byl navržen jako vyrovnaný pro příjmy i výdaje ve výši 3155400 Kč.Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce od 1.12.do 18.12.2014 <.>
<br> RO č.1 - schválilo 20 dne 13.3.2015,příjmy i výdaje navýšeny o částku 400.000 Kč (dotace) <.>
<br> RO č.2 — schválilo 20 dne 29.5.2015,příjmy í výdaje navýšeny o částku 587.000 Kč (dotace) <,>
<br> RO č.3 — schválilo 20 dne 14.8.2015,příjmy i výdaje navýšeny o 300.000 Kč (dotace) <,>
<br> RO č.4 — schválilo 20 dne 16.10.2015,příjmy í výdaje navýšeny o 340.000 Kč (dotace,zvýšení příjmů z daní) <,>
<br> RO č.5 — schválilo ZO dne 27.11.2015,příjmy í výdaje beze změny (přesuny mezi ukazateli) <,>
<br> RO č.6 — schválilo 20 dne 18.12.2015,příjmy i výdaje beze změny (přesuny mezi ukazateli) <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními navýšeny příjmy i výdaje o částku 1627000 Kč.Po rozpočtových opatření dosahuji příjmy výše 4782400 Kč,výdaje výše 4782400 Kč.Změny byly zaneseny do výkazu FIN 2-12 M bez rozdílů <.>
<br> Obec má zpracovaný rozpočtový výhled do r.2019 <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2015 schválilo 20 dne 20.12.2014.Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný pro příjmy i výdaje ve výši návrhu tj.3155400 Kč <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě v období od 25.3.2015 do 17.4.2015.20 dne 17.4.2015 projednalo a schválilo závěrečný účet za rok 2014.20 vyslovilo souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
<br> Stav finančních prostředků na bankovních účtech obce k 31.12.2015,doloženo u iS č.49 a 50:
<br> - účet u KB a.s <.>,č.ú.992585110100 ve výši 149148249 Kč ověřen na bank.výpis č.1 ze dne 22.1.2016;
<br> - účet u ČNB,č.ú.94-7014851/0710 ve výši 128878642 Kč ověřen na bank.výpis č.26 <.>
<br> Celková hodnota finančních prostředků na bank.účtech ve výši 2.780.268,91 Kč odpovídá SU 231 v rozvaze aje rovna hodnotě řádku 6010 ve výkaze FIN 2- 12 M k témuž datu
<br> Obec vykazuje krátkodobě pohledávky v celkové hodnotě 134.330 Kč.Byla provedena kontrola IS k:
<br> - SÚ 311 odběratelé — částka 2 491 Kč u IS č 36 doložen rozpis pohledávek
<br> — SÚ 314 poskytnuté zálohy na ei energii,plyn a vodu v celkové výši 84.910 Kč,u IS č 37,38 39 a 40 doložen rozpis zaptacených záloh
<br> - SÚ 315 pohledávky z hlavní činnosti v celkové výši 18.929 Kč za nájmy bytu (správně SÚ 311),doloženo u 18 č.43
<br> - SU 346 ve výši 28.000 Kč,dotace za ÚP na VPP za 12/2015,u IS č.46 doloženo vyúčtování mzdových nákladů VPP
<br> Obec vykazuje krátkodobé závazky v celkově hodnotě 194.578,19 Kč.Byla provedena kontrola íS k:
<br> h.)
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> - SU 321 závazky z XXX.—odb.vztahů v hodnotě XXXXXXX Kč- jsou evidovány v KDF,doloženy u inv.soupisu č.64 soupisem přijatých faktur a jejich kopiemi;
<br> - SÚ 331 ve výši 61.222 Kč,SU 336 v hodnotě 18.294 Kč,SÚ 337 v hodnotě 9.383 Kč,SÚ 342 v hodnotě 5.018 Kč - závazky z mezd a odvodů z mezd za prosinec 2015,doloženy u iS č.66-73 rekapitulaci mezd ...