Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 086838/2017/KUSK Stejnopis č.& Spisová značka: SZ_075752/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce HVĚZDONICE IČ 00231819
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Hvězdonice za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 27.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Hvězdonice Hvězdonice 56 257 24 Chocerady
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání : Bc.XXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Obec zastupovali: XXX XXXX - starosta
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní od X.X.XXXX
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů údaje o ročním hospodaření územního celku„ tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.ato: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků.— finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů.- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku.- peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám„
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek„
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob„
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob„
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na rok 2017 a 2018 - schválen zastupitelstvem obce dne 2.12.2015„ zveřejněn Návrh rozpočtu.zveřejněn od 7.12.2016 do 29.12.2017 Schválený rozpočet.rozpočet na rok 2017 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 28.12.2016.schválený rozpočet zveřejněn 21.3.2017 Rozpočtová opatření.schvalovaná zastupitelstvem obce: č.1 (schváleno 5.4.2017.)_ č.2 (schváleno 28.6.2017,zveřejněno 10.7.2017) Závěrečný účet 0 za rok 2016 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 28.6.2017 s vyjádřením "s výhradou" - nápravná opatření byla přijata o návrh závěrečného účtu zveřejněn od 12.6.2017 do 28.6.2017.schválený závěrečný účet zveřejněn dosud nezveřejněn Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.ke dni 30.9.2017 Výkaz zisku a ztráty.ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 Rozvaha.ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 Příloha rozvahy.ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 Kniha došlých faktur.Kniha došlých faktur - počítačově vedeno.(dle potřeby)
<br> ix)
<br> Kniha odeslaných faktur
<br>.Kniha vydaných faktur — počítačově vedeno.(dle potřeby) Faktura
<br>.faktury došlé č.270040 až č.270046 Bankovní výpis
<br> o k účtu č.0320045339/0800 vedenému u ČS a.s.— č.5 za období 1.5.2017 do 31.5.2017
<br> o k účtu č.94—1612121/0710 vedenému u ČNB — č.9 ze dne 28.4.2017 až č.10 ze dne 16.5.2017
<br> Účetní doklad
<br> o k účtu č.0320045339/0800: doklad č.110149 - 110191
<br>.k účtu č.94-1612121/07102dok1ad č.120009 - 120010
<br> 0 k pokladně: doklad č.17000520 až č.17000563
<br> Pokladní kniha (deník)
<br>.kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj.27.10.2017 činí Kč 3454.00 (doklad č.V17000599 ze dne 27.10.2017 v 10.45 hod) - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize
<br> Pokladní doklad.pokladní doklad č.Pl 7000520 ze dne 4.8.2017 až č.P17000563 ze dne 29.9.2017 Odměňování členů zastupitelstva
<br>.výplatní lístky ...