il Krajský úřad “Britka“ “i““ýdmmem Zlínského kraje
<br> DSO Sdružení obcí mikroregionu Jižní Valašsko Masarykovo náměstí 189 766 17 Valašské Kloubouky
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 20.května 2016 Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXXiXXXX/XAK
<br> Zpráva č.XXX/XXXXIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodařenív DSO Sdružení obcí mikroregionu Jižní Valašsko,IC: 70285195
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:19.11.2015 (dílčí přezkoumání) 19.5.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle & 5 zákona 420/2004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Masarykovo náměstí 189 766 17 Vaiašské Kloubouky
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> DSO Sdružení obcí mikroregionu Jižní Valašsko zastupovali:
<br> předseda: ing.XXXXXX XXXXX účetní: XXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206„ fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-maíl: podatelnaíiýkr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písem nosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu DSO mikroregionu Jižní Valašsko na rok 2015 byl zveřejněn v sídle DSO na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 09.02.2015 do 29.03.2015.Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup v členských obcích bylo v sídle DSO písemně dokumentováno <.>
<br> Dne 01.12.2014 projednala valná hromada DSO mikroregionu Jižní Valassko pravidla rozpočtového provizoria a usnesením č.3/5NHMJV/2014 schválila k zajištění chodu DSO,čerpání běžných výdajů do výše 25 % skutečných běžných výdajů roku 2014 (rok 2014 : 243.181,30 Kč,z toho 25 % = 60.795,25Kč),čerpání výdajů u schválených investičních či neinvestičních akcí podle uzavřených smluv,tvorba příjmů a čerpání výdajů při řešení havarijních situaci.Dále bylo stanoveno,že rozpočtové příjmy a výdaje,jež se uskuteční v době rozpočtového provizoria,se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení <.>
<br> Podle sestavy FIN 2-12M sestavené za období 03/2015 představovaly celkové výdaje 252,00 Kč <.>
<br> Změny rozpočtu DSO mikroregionu Jižní Valašsko byly prováděny rozpočtovými opatřeními,která byla evidována podle časové posloupnosti ve smyslu ustanovení 5 16 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění <.>
<br> Do 30.09.2015 byly přijaty rozpočtové změny formou dvou rozpočtových opatření <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření bylo zjištěno,že za rok 2015 byly přijaty rozpočtové změny formou čtyř rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled DSO mikroregionu Jižní Valašsko na období roku 2014 - 2016 byl projednán již dne 17.12.2012 a schválen na jednání valné hromady usnesením číslo 6/5NHMJV/2012.Rozpočtový výhled byl pravidelně aktualizován.Pro sestavení rozpočtu na rok 2015 byl upraven 01.12.2014 <.>
<br> Rozpočet na rok 2015 schválila valná hromada DSO mikroregionu Jižní Valassko dne 30.03.2015 usnesením č.1/6NHMJV/2015.Rozpočet na rok 2015 byl schválen jako vyr0vnaný,příjmy a výdaje ve výši 4820000 Kč.Rozpis rozpočtu byl proveden dne 30.03.2015 <.>
<br> Návrh závěrečného účtu DSO mikroregionu Jižní Valašsko za rok 2014 byl v sídle DSO zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 03.06.2015 do 25.06.2015 v rozsahu stanoveném v Š 17 zákona č.250/2000 Sb.Zveřejnění v členských obcích bylo v sídle DSO Mikroregionu Jižní Valašsko písemně dokumentováno.Valná hromada projednala závěrečný účet na svém zasedání dne 29.06.2015 a usnesením č.2/19NHMJV/2015 vyjádřila souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
<br> Stav účtu 231 (ZBÚ) k 1.1.2015 vykazoval zůstatek 439.886,40 Kč,z toho bankovní účet číslo 1408902379/800 se zůstatkem 439.337,20 Kč sledovaný na analytickém účtu (dále jen AU) 231 0100 a bankovní účet číslo 94-4313661/0710 se zůstatkem 549,20 Kč sledovaný na AU 231 0120.Dokladovou kontrolou uskutečněných pohybů na bankovnim účtu za měsíc leden až prosinec 2015 byla prověřována zejména doloženost účetními doklady,správnost účtování a dodržování formálních náležitosti <.>
<br> Inventurní sou pis majetku a závazků
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Zjištěno bylo,že k 31.12.2015 představovaly:
<br> Celkové příjmy 47.794,51 Kč,z toho 4757600 Kč příspěvky od sdružených obcí a částka ve výši 218,51 Kč úrok od peněžního ústavu základního účtu <.>
<br> Celkové výdaje 99827,33 Kč,z toho částka 4840000 Kč - projekt,analýza,žádost na realizaci akce "Doplnění sběru komunálního odpa...