• Č.j.: 360/KN1l4,<,> y r KRAJSKY URAD KARLOV ARSKEHO KRAJE ODBOR KONTROLY Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary - Dvory,Česká republika Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Šindelová IČ:00259632 za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.9.2014 - 23.9.2014 (dílčí prezkoumáni) 11.3.2015 - 12.3.2015 (konečné přezkoumání) na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon Č.420/2004 Sb.").Zahájeno bylo dne 4.7.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s § 5 odst.2 písmene b) zákona Č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen "zákon Č.255/2012 Sb.").Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Šindelová Šindelová 117 357 06 Šindelová Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 zákona č.42012004 Sb.a § 4 zákona č 255/2012 Sb.vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 20141155/P dne 26.6.2014,dodatku Č.1 ze dne 6.3.2015 a dodatku Č.2 ze dne 12.3.2015.Zástupci územního celku: XXXXXXXX XXXXX - starosta obce XXX XXXXXXXXXXX - účetní XXXXXX XXXXXX,DiS.- administrativní pracovnice Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXX kontrolor: Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXX • Č.j.: XXXIKNIXX Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběro ým způsobem.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle § 3 zákona č.42012004 Sb.z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančnimi prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 15.3.2015.A.Přezkoumané písemnosti I.Při přezkoumání hospodaření obce v indelová byly přezkoumány následující písemnosti: Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce pro rok 2014 zveřejněn na úředni desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 7.10.2013 do 30.10.2013.Pravidla rozpočtového Vzhledem k termínu schválení rozpočtu obce na rok 2014 provizoria nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena.Rozpočtová opatření Za kontrolované období roku 2014 byla provedena tři rozpočtová opatření,která zastupitelstvo obce schválilo dne 23.6.2014,17.9.2014 a 20.11.2014.Součástí rozpočtového opatření č.1/2014 byl 1 výdaj na pořízení speciálního cisternového automobilu ve výši 530.000,- Kč,který byl dle kupní smlouvy uhrazen již 23.4.2014,tudíž o dva měsíce dříve,než bylo zastupitelstvem obce toto rozpočtové opatření schváleno.K 31.12.2014 nebyla provedena rozpočtová opatření dle skutečnosti v případech,kdy šlo o změny ve finančních vztazích kjiným rozpočtům.Jednalo se o položky č.4111,4112,4116,4122 a 4213.Rozpočtový výhled Obec má sestavený rozpočtový výhled na období 2013 až 2016.Schválený rozpočet Dne 30.10.2013 byl zastupitelstvem obce,usnesením č.6,schválen vyrovnaný rozpočet.Příjmy a výdaje ve výši 3.700.000,00 Kč.Závěrečný účet Závěrečný účet obce Sindelová za rok 2013 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření projednalo zastupitelstvo obce dne 23.6.2014.Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce usnesením č.23 bez vyjádření souhlasu s výhradami.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od 19.5.2014 do 9.6.2014.Zastupitelstvo obce dne 23.6.2014 schválilo účetní závěrku sestavenou ke dni 2 • Č.j.: 360IKNI14 31.12.2013.Bankovní výpis Rozvahový účet č.231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků obsahuje prostředky rozpočtového hospodaření obce.Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k 31.8.2014 v objemu 4.251.237,39 Kč odpovídá stavu prostředků dle výpisů z běžných účtů vedených u Komerční banky,a.s.a České národní banky ke stejnému datu.Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k 31.12.2014 v objemu 4.317.902,74 Kč odpovídá stavu prostředků dle výpisů z běžných účtů vedených u Komerční banky,a.s.a České národní banky ke stejnému datu.Dohoda o hmotné odpovědnosti Dohoda o hmotné odpovědnosti uzavřená dne 7.11.2000 s pracovnicí odpovědnou za vedení pokladny.Faktura Výběrovým způsobem zkontrolovány dodavatelské faktury zapsané v knize došlých faktur za měsíc červenec 2014 od č.150 do č.175 a dále za měsíc prosinec 20...