:.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Obec Jestřabí Jestřabí 1 763 33 Štítná nad Vláří
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 12.května 2017 Ing.Vít Sušila KUZL 436652016 KUSP 43665/2016
<br> Zpráva č.207/201 GIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jestřabí,IČ: 00837300
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 21.11.2016 (dílčí přezkoumání) 12.5.2017 (konečne přezkoumání)
<br> na základě zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 21.11.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 12.5.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Jestřabí,Jestřabí 1 763 33 Štítná nad Vláří
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Jestřabí zastupovali:
<br> starosta: ing.XXXXX XXXXX účetní: Hana Hýbiová Krajský úřad Zlínského kraje iČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: p(tdatclnaárjkr-zlinskycz.www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Navrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu obce Jestřabí na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 28.2.- 17.3.2016 v souladu s ustanovením š 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Návrh byl zpracován v příjmech ve tř.1 a 4 na položky,v ostatn ich příjmech a ve výdajích na paragrafy,případně položky <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2016 nebyl schválen před 1.1.2016,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtové provizorium bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 11.12.2015 usnesením č.36/2015 <.>
<br> V kontrolovaném období byla přijata čtyři rozpočtová opatření.Zastupitelstvo obce unesením č.17/2013 zmocnilo starostu obce k provádění rozpočtových opatření do 200 tis.Kč a zapojení transferů do rozpočtu.Rozpočtová opatření toto zmocnění respektovala <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny příjmy o 603 200 Kč a výdaje o 383 100 Kč <.>
<br> Obec měla rozpočtový výhled na období let 2017 - 2018,který byl schválen zastupitelstvem obce dne 18.3.2016 usnesením č.07/2016
<br> Rozpočet na rok 2016 schválilo zastupitelstvo obce dne 18.3.2016 usnesením č.07/2016 s příjmy i výdaji ve výši 3 112 tis.Kč <.>
<br> Součástí schváleného rozpočtu na rok 2016 bylo i stanovení neinvestičního příspěvku zřízené organizaci Mateřská škola Jestřabí,okres Zlín ve výši 190 000,00 Kč.Mimo tento příspěvek rozpočtovala obec dalších 110 tis.Kč na hrazení dalšich provozních nákladů,především energií <.>
<br> Rozpočtovým opatřením byl příspěvek zvýšen na 268 tis.Kč,v této výši byl poukázán <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přistup zveřejněn 31.5.2016 — 15.6.2016 v rozsahu dle zákona <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2016 usnesením č.13/2016,a to bez výhrad,v souladu s ustanovením 5 17 zákona č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec měla tyto bankovní účty — zůstatky uvedeny k 31.12.2016:
<br> KB,č.ú.16824661/0100 (231 100) 3 839 724,71 Kč PS,č.ú.101015121/0300 (231 110) 63 279,04 Kč PS,č.ú.130387362/0300 (231 119) 3 545 127,11 Kč ČNB,č.ú.94-10019681/07101231 1201 136 963,53 Kč Celkem 7 585 094,39 Kč <.>
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2016 souhlasil se zůstatkem účtu 231 v rozvaze <.>
<br> Obec vykazovala k 31.12.2016 pouze kratkodobe pohledávky,v celkové výši 234 032,50 Kč <.>
<br> Jednalo se pohledávky za dodavateli ve lhůtě splatnosti a o poskytnuté zálohy.Z toho nevráceně přeplatky záloh na účtu 377 činily 29 628,00 Kč
<br> Evidence závazků
<br> lnventurní soupis
<br> majetku a závazků
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha
<br> (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Klasifikace; chráněný dokument
<br> Obec k 31.12.2016 vykázalo pouze krátkodobé závazky.Bez dohadných položek činily 160 914,00 Kč.Šlo o závazky vůči dodavatelům,závazky z mezd a daní a zálohu na dotaci.Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2016.lnventarízace byla provedena na základě příkazu starosty z 9.12.2016 <...