Krajský úřad Ústeckého kraje
<br>
Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br>
JID: 391/2016/KUUK
Jednací číslo.: 318/KON/2015
<br>
<br> Stejnopis č.2
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obec Chotiměř,IČ: 00556211
za rok 2015
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 6.8.2015
- 24.2.2016
<br> na základě § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Chotiměř se sídlem Chotiměř 66,410 02 Lovosice <.>
<br>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br>
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - XXXXXXXX XXXXXX - místostarosta
- XXX XXXXXXXX - účetní
<br>
<br> Strana X (Celkem X)
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br>
Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle § 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,§ 2 odst.1 písm.:
<br>
a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněţních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a pouţití peněţních fondů <,>
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
d) peněţní operace,týkající se sdruţených prostředků vynakládaných na základě
<br> smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br>
Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br>
a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímţ hospodaří územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br>
Předmět přezkoumání podle ustanovení § 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodrţování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
c) dodrţení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich pouţití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Strana 3 (Celkem 9)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
<br>
I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu návrh rozpočtu na rok 2015 zveřejněn v souladu se zněním zákona
č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen ZO dne 31.3.2015 jako přebytkový
rozpočet
<br> Pravidla
rozpočtového
provizoria
<br> stanovena a schválena ZO dne 29.12.2014
<br> Rozpočtová opatření rozpočtové opatření č.1 schválené ZO dne 4.6.2015
rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 30.7.2015
rozpočtové opatření č.3 schválené ZO dne 18.9.2015
rozpočtové opatření č.4 schválené ZO dne 9.12.2015
rozpočtové opatření č.5 schválené starostou obce dne 31.12.2015
z pověření přenesené kompetence schválené ZO dne 18.9.2015
změny v příjmech,výdajích a financování
<br> Rozpočtový výhled zpracován do roku 2016
<br> Schválený rozpočet pořízen do výkazu FIN 2 - 12 M v třídění dle rozpočtové skladby
<br> Stanovení
závazných ukazatelů
zřízeným
organizacím
<br> v rámci rozpočtu na rok 2015 stanoven pro PO MŠ příspěvek na provoz
ve výši 84 000,- Kč,po úpravách rozpočtu k 31.12.2015 byl upraven na
příspěvek na částku 142 000,- Kč
<br> Závěrečný účet návrh závěrečného účtu za rok 2014 zveřejněn v souladu se zněním
zákona č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen ZO dne 4.6.2015
s výrokem s výhradou,ke zjištěným chybám ve Zprávě o výsledku
přezkoumání hospodaření přijalo ZO opatření potřebná k nápravě chyb <.>
Chyby byly odstraněny u výplat odměn za měsíc březen 2015 <.>
<br> Bankovní výpis stavy bankovních výpisů souhlasily k 30.6....