Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_088738/2016/KUSK Stejnopis č.1,Cj.: 002051/2017IKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VELIŠ
<br> IČ: 00232921 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Veliš za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 7.4.2017
<br> ' 12.09.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Veliš Veliš 1
<br> 257 06 Louňovice pod Blaníkem
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXXX (dne X.X.XXXX)
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Š'— 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.10345912016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420f2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinýmí právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 07.04.2017 <.>
<br> is.)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' rozpočtový výhled na rok 2015 - 2018 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 20.3.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria '.schválená na jednání zastupitelstva obce dne 11.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 3.3.2016 do 30.3.2016 Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva dne 30.3.2016 jako vyrovnaný,závazně ukazatele paragrafy Rozpočtová opatření " č.1 schválené najednáni zastupitelstva obce dne 29.6.2016 ' č.2 schválené najednání zastupitelstva obce dne 12.10.2016 ' č.3 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 26.12.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",nápravná opatření bylo přijato ' Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 19.5.2016 - 29.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.8.2016 datum tisku 11.9.2016 ' ke dni 31.12.2016 datum odeslání 25.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.8.2016 okamžik sestavení 12.9.2016 ' ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 25.1.201 ? Rozvaha ' ke dni 31.8.2016 okamžik sestavení 12.9.2016 ' ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 25.1.2017 Příloha rozvahy ' ke dni 31.8.2016 okamžik sestavení 12.9.2016 ' ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 25.1.2017 Kniha došlých faktur ' kniha faktur od č 1/2016 do č.85/2016 — dle potřeby Faktura ' faktury došlé: č.57 až č.81,č.115 až č.131 Bankovní výpis ' základní běžný účet ob...