_Střé doceskvkrai ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_O78352/2016/KUSK Stejnopis č.Cj.: OOl354/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PETKOVY IČ: 00233414 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Petkovy za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 26.4.2017
<br> ' 1.12.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Petkovy Petkovy 57
<br> 294 04 Dolní Bousov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXX — místostarostka
<br> Zdeňka Mocová - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q“ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtůrn obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 ze dne 2.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 2.12.2015 do 20.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 jako schodkový,krytí schodku zajištěno přebytkem hospodaření z minulých let,dle zápisu citované v příslušném usnesení o schválení rozpočtu jsou závaznými ukazateli ve výdajích jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby (Odvětvové třídění) Rozpočtová opatření.1/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2016.2/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.5.2016.3/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 17.6.2016.4/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.8.2016.5/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 20.10.2016.6/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 24.11.2016 ' č.7/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2016 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s výhradou,nápravná opatření byla přijata,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 16.5.2016 do 17.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' 31.1 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 (ze dne 26.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 (ze dne 5.3.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha - k 31.10 <.>,31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena elektronicky - do č...