Středočeský kraj ' ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 107408/2016/KUSK Stejnopis ěú Spisová značka: SZ_078352/2016/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce PETKOVY IČ 00238414
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Petkovy za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 01.12.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Petkovy Petkovy 57 294 04 Dolní Bousov
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Obec zastupovaly: XXXXX XXXXXXXX - místostarostka
<br> Zdeňka Mocová - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rOZpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> » stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na rok 2016 ze dne 2.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 2.12.2015 do 20.12.2015 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 jako schodkový,krytí schodku zajištěno přebytkem hospodaření z minulých let,dle zápisu citované v příslušném usnesení o schválení rozpočtu jsou závaznými ukazateli ve výdajích jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby (Odvětvové třídění) Rozpočtová opatření.1/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2016.2/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.5.2016.3/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 17.6.2016.4/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.8.2016.5/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 20.10.2016 Závěrečný účet.za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s výhradou,nápravná opatření byla přijata,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 16.5.2016 do 17.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 29.2 <.>,31.10.2016 Výkaz zisku a ztráty.k 30.6 <.>,30.9.2016 Rozvaha.k 30.6 <.>,30.9.2016
<br> 0:
<br> Qt
<br> Ox (>< (><
<br> Příloha rozvahy.k 30.6 <.>,30.9.2016 Účtový rozvrh.platný pro rok 2016 Hlavní kniha 0 k 31.10.2016 (dle potřeby) Faktura.faktura č.0719052 vystavena dne 3.10.2016 na výrobu a montáž kuchyňské linky do XXXXXXX,nátěr zábradlí.<.>,na Kč XX.000,00,předpis dokladem č.16-001-00087 ze dne 24.10.2016,úhrada dokladem č.16-801-00318 ze dne 24.10.2016 Bankovní výpis.k bankovnímu účtu č.483206379/0800 vedenému u České spořitelny,a.s.- základní běžný účet (elektronicky) — od č.91 ze dne 5.10.2016 do č.99 ze dne 31.10.2016 0 k bankovnímu účtu č.94-8316181/0710 vedenému u České národní banky - od č.20 ze dne 4.10.2016 do č.22 ze dne 31.10.2016 Účetní doklad o k ZBÚ — od č.16—801-00295 ze dne 5.10.2016 do č.16-801-00324 ze dne 31.10.2016 ' k ČNB — od č.16-802-00028 ze dne 4.10.2016 do č.16-802-00030 ze dne 31.10.2016 0 k pokladně — 16—701-00187 ze dne 3.10.2016 do č.16-701-00202 ze dne 27.10.2016 a předpisy došlých faktur — od č.16-001-00079 ze dne 5.10.2016 ...