' KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Svan: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jílovice,IC: 00579238
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 30.11.2015 - 11.4.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jílovice Jílovice 26 517 72 Jílovice Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - Vlasta Minaříková - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.á g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr-kralovehradccky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Jílovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce i elektronické desce obce od 1.2.do 16.2.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 22.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v ZO,resp.starostou obce dne 2.3 <.>,13.4 <.>,4.5 <.>,1.6 <.>,1.7 <.>,3.8 <.>,2.9 <.>,1.10 <.>,2.11 <.>,16.11 <.>,27.11.a 1.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015 až 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen ZO dne 16.2.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 3.499.271,- Kč.Do výkazu FIN 2-12 bylo však zaneseno na straně příjmů a výdajů 3.499.270,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 13.4.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 25.3.do 11.4.2015 <.>
<br> Účetní závěrka obce za rok 2014 byla také schválena v ZO dne 13.4.2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tři bankovní účty:
<br> - u ČS a.s.35-2588446319/0800 zůstatek k 31.12.2015 činí 121.579,71 Kč (účet pro stočné)
<br> - u ČS a.s.1240137369/0800 zůstatek k 31.12.2015 činí 736.970,02 Kč
<br> - u ČNB 94-8915571/0710 zůstatek k 30.12.2015 činí 1.370,40 Kč
<br> Uvedené zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí s účtem 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedeným v Rozvaze sestavené ke dni 31.12.2015 <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 702 065 928 601 375 641
<br> 2
<br> jminarova©kr-kralovehradecky.cz vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> “ Kniha došlých faktur
<br> Došlé faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Vydané faktury jsou evidovány v PC (tabulka excel) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2015,dle předložených mzdových listů (vedených v PC v excelové tabulce),byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období červenec a listopad 2015 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně účtováno <.>
<br> Doporučení:
<br> Kontrolou pokladních dokladů a paragonů bylo zjištěno,že některé jsou tištěny na lesklém podkladu,který bledne.Ověřovatelé tedy doporučují kopirovat tyto doklady z důvodu jejich uchování po dobu deseti let,p...