KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE,ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMAVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY „;;ió' fŠkroppova 18,306 13 Plzeň
<br> ) 7\\
<br> ) Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2202/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření usc Těškov,IČO: 00259136 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 16.12.2015 a 27.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: OÚ Těškov Těškov 35,337 01 Rokycany
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.l2.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS.- kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXX
<br> - Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Ing.XXXXXX XXXXX - starosta Obce
<br> - XXXXXXX XXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 zveřejněn na ÚD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Rozpočtová opatření čís.1 - 9 Rozpočtový výhled na období 2016 - 2018 Schválený rozpočet na rok 2015 schválen ZO 3.10.2014
<br> Závěrečný účet za rok 2014 schválen ZO 27.5.2015,návrh.zveřejněn na UD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Bankovní výpisy za přezkoumané období
<br> Faktury za přezkoumané období
<br> Hlavní kniha sestavená k 30.11.a 31.12.2015 Inventumí soupisy majetku a závazků sestavené k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur za přezkoumané období
<br> Odměňování členů zastupitelstva za přezkoumané období
<br> Pokladní doklady za přezkoumané období
<br> Pokladní kniha (deník) za přezkoumané období
<br> Příloha rozvahy sestavená k 30.11.a 31.12.2015 Rozvaha sestavená k 30.1 1.a 31.12.2015
<br> Účetní doklady za přezkoumané období
<br> Účtový rozvrh platný v přezkoumaném období
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený k 30.1 1.a 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.11.a 31.12.2015
<br> Dohody o provedení práce uzavřené v přezkoumaném období Smlouva k poskytnuté účelové dotaci uzavřená 5.5.2015
<br> Smlouva nájemní O zemědělském pachtu uzavřená 1.9.2015 Smlouvy o dílo uzavřené 2.7.a 7.12.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě) uzavřené v přezkoumaném období Smlouva O zajištění strojové úpravy lyžařských
<br> běžeckých tratí SKI AREÁLU TĚŠKOV uzavřená 21.10.2015
<br> Dokumentace k veřejné zakázce MR „Rekonstrukce obecního úřadu - bezbariérové úpravy sociál.zařízení"
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.doručena KÚPK 2.6.2015
<br> 420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně za přezkoumané období
<br> usnesení
<br> Zápisy finančního a kontrolního výboru za přezkoumané období
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Těškov:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.9 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 39 119 odst.3 - Kontrolní výbor nekontroloval plnění usnesení zastupitelstva obce,popř.may
<br> obce.Nedostatek: Kontrolní výbor nekontroloval plnění usnesení zastupitelstva obce,dodržování
<br> právních předpisů ostatními výbory & obecním úřadem na úseku samostatné působnosti <.>
<br> Zápisy nebyly podepsány členem výboru,který provedl kontrolu,a zaměstnancem,jehož činnosti se kontrola týkala <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,0 účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní
<br> jednotky - 595 odst.2 - Chybné vykázání hospodářské činnosti (napraveno)
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Těškov za rok 2015
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (; 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 3...