tsm-' 'AJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> „'o <“ sr'e
<br>.z.R EKONOMICKÝ
<br> Výtisk č.2
<br> Čj: EK/2382/16
<br> Zpráva o'výsledku přezlfoumání hospodaření USC Babylon,ICO: 00572551 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 29.5.2017
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumáváni hOSpodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Babylon Babylon 27,344 O1 Domažlice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřena řízením přezkoumání: Jitka Volfíkova - XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Pavet Bambásek - místostarosta obce - Ing.Lenka Kupilíkova - zpracovatel účetnictví obce
<br> - XXXXXXXX XXXXXXXX — administrativní pracovnice obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházi
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2016 zveřejněn od 12.2.až 9.3.2016
<br> Pravidla rozpočtové ho provizoria
<br> 2016 schválena 20 dne 1.2.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 - 9/2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> Střednědobý výhled rozpočtu na období 2017 až 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> na rok 2016 schválen 20 dne 7.3.2016
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 schválen dne 6.6.2016 bez výhrad jeho návrh zveřejněn 11.5.až 27.5.2016
<br> Bankovní výpis
<br> 1) 231 100 _ BÚ Čs.spořitelna 2) 231 120 - Raiffeisenbank 3) 231 171- ČNB
<br> Evidence majetku
<br> program MUNIS
<br> Evidence poplatků roku 2016
<br> Faktura přijaté a vydané faktury 2016 Hlavní kniha k 31.12.2016 inventurní soupis majetku k 31.12.2016
<br> a závazků
<br> Kniha došlých faktur 2016
<br> Kniha odeslaných faktur 2016
<br> Pokladní doklad PPD a VPD 2016 Pokladní kniha (deník) leden,únor,říjen 2016 Příloha rozvahy k 31.12.2016 Rozvaha k 31.12.2016
<br> Účetní deník leden až prosinec 2016 Výkaz pro hodnocení 1 - 12/2016
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016 Rozvaha zřízených k 31.12.2016 příspěvkových organizací
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016
<br> zřízených příspěvkových organizací
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.A 1/PSOV - 2016 ze dne 8.11.2016 - Oprava podlahy tělocvičny v budově čp.27 ve výši 210 000,00 Kč
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> 1) Kupní smlouva ze dne 8.6.2016 - prodej pozemku parc.č.45/87 v k.ú.Babylon 2) Kupní smlouva ze dne 7.7.2016 - prodej pozemku parc.č.53/24 v k.ú.Babylon
<br> 2
<br> 3) Kupní smlouva ze dne 9.8.2016 - prodej pozemku parc.č.79/1 v k.ú.Babylon
<br> Zveřejněné záměry o k uzavřeným kupním smlouvám v roce 2016
<br> nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání prosinec 2015 - prosinec 2016
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Babylon:
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 13 odst.1 - Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídí/o pravidly rozpočtového provizor/a <.>
<br> Nedostatek: Pravidla rozpočtového provizoria byia schválena zastupitelstvem obce až 1.2.2016.C.Závěr
<br> |.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> Il.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Babylon za rok 2016
<br> Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> C1) v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzniku správního deliktu podle zákona upravujícího rozpočtová pravidla územních rozpočtů
<br> Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídilo pravidly rozpočtového provizoria <.>
<br> |||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Babylon za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Babylon za rok 2016
<br> Byly zjištěny dleš 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 20,92 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 10,82 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 29.05.2017
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> X...