El fi;.<,>
<br> kraíský úřad
<br> Zlínského krale
<br> Odbor Kancelář ředitele Oddělení kontrolní
<br> Obec Podkopná Lhota PodkOpná Lhota 37 763 18 Trnava
<br> dátum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 11.6.2013 Ing.Věra Bélíčková KUZL 42952/2012 KUSP 4295212012 KŘ
<br> \:
<br> Zpráva č.336/201 ŽIKIŘ
<br> o výsledku přezkoumánthoepodařen obce Podkopná [Lh—otra,16: 00544403
<br> za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 17.12.2012 -'I9.12.2012 7.6.2013 — 11.6.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
<br> dobrovolných svazku obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Obecní úřad Podkopná Lhota 37,763 18 Trnava
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Bělíčková (konečné přezkoumání)
<br> kontrolor:
<br> Obec Podkopná Lhoža zastupoval:
<br> starosta:
<br> lng.XXXXXXX XXXXXX
<br> XXXXX XXXXXX
<br> Krajský úřad Zlínského kraje (ř.Tomáše Bati 21.PO Box 220 761 90 Zlín
<br> IČ; 70391320 tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202 ufmuil: posrufý'r kr—zlinsky.cz_ www.kr—zlínsky.cz
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Popis písemností Na zasedání ZO dne 16.12.2011 byl schválen předběžný rozpočet obce Podkopná Lhota na rok 2012.Zjištění: - Dle % 13 zákona č.250/2000 Sb.nebude—li rozpočet schválen před 1.lednem rozpočtového roku,řídí se rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria.Nutno používat pojmy v souladu se zákonem.Zastupitelstvo obce dne 28.6.2012 schválilo rozpočtové opatření č.1 (částka ve výši 196.000 Kč).Zastupitelstvo obce dne 2.11.2012 schválilo rozpočtové opatření č.2 (částka ve výši 23.200 Kč na volby,v upraveném rozpočtu na pol.4111 ve výši 8.000 Kč.na š 6115 upr.rozpočet v nulové výší).Zastupitelstvo obce dne 14.12.2012 schválilo rozpočtové opatření č.3 - usnesení:"seznámeni členu zastupitelstva s rozpočtovým opatřením č.3 včetně přijetí dotace na obnovu pozemní komunikace vedoucí ke Gargulákúm ve výši 204.350 Kč a následné hlasování o jeho přijetí.Zjištění: — viz zjištění u písemnosti "Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu" Obec má zpracovaný rozpočtový výhled do r.2015.V rozpočtovém výhledu jsou zapracovány výdaje z financování _ splátky závazků z beepodaření z předešlých let ve výši 1.200 tis.ročně.Rozpočet obce na rok 2012 byl schválen na zasedání zastupitelstva obce dne 27.1.2012.Usnesení ZO:" Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2012".Závěrečný účet za rok 2011 byl projednán na zasedání ZO dne 28.6.2012.Zpráva o výsledku hospodaření byla zveřejněna od 14.6.2012 do 28.6.2012.Zjištění: 1.návrh 20 nebyl zveřejněn,zveřejněn 20 v období od 29.6.2012 do 16.7.2012 (po jeho projednání).2.v zápise ZO je uvedeno usnesení: "Zastupitelstvo bylo seznámeno se závěrečným účtem za rok 2011,hlasování 7 pro,zdržel se 1.Stav finančních prostředků na bankovních účtech obce k 31.12.2012: — BÚ UniCreditBank ve výši 0 Kč (ověřeno na výpis ze dne 31.7.2012 pro číslo účtu 2106740874),dále bez pohybu — BÚ u KB ve výši 1386676 Kč (ověřeno na výpis KB č.48 ze dne 31.12.2012 č.účtu 10326661/0100) - BÚ u Poštovní spořitelny ve výši 6138738 Kč (ověřeno na výpis Poštovní spořitetny č.2012749 k datu 31.12.2012 pro č.účtu 2252442920300).Stav finančních prostředku celkem dle bankovních výpisu činí 75.254,74 Kč.Zjištění: — Účet 231 činí dle rozvahy odeslané do CSUlS 779,45 tis.Kč a dle rozvahy předložené obcí 7525489 Kč.Evidenci pozemku (SU 031) obcí zpracovala firma Real-Soft.lnventurni soupis pozemku (zpracovaný firmou Real-Soft) uvádí čísla LV 1,10001,223 vše kat.území Podkopná Lhota.Zjisteni: 1.Rekapitulace pozemků ke dni 31.12.2012 uvádí celkovou hodnotu pozemku 343.151 Kč a hodnotu pozemku v zástavě 337.034 Kč.1 ve vztahu k hlavní knize účetnictví (která nezobrazuje údaje o pozemcích ke dni účetní uzávěrky) lze konstatovat.že AE účtu 031
<br> I—J
<br> Evidence závazku
<br> lnventurni soupis majetku a závazku
<br> nerozlišuje lesní pozemky,ornou zahrady TTP rybník,zastavěnou plochu,ostatní pozemky a zástavní práva pro toto rozčíenění (AE 0x10) <.>
<br> Obec přeložila:
<br> Dohodu o vzájemném zápočtu pohledávek a závazků mezi firmou FAGUS,a.s.a obcí Podkopná Lhota.Z vyčíslení ke dni 31.12.2012 vyplývá závazek obce ve výši 127.436 Kč <.>
<br> Odsouhíasení pohiedávky firmy llVlOS ve výši 100.000 Kč (nezaplacené faktura 901107,která byla splatná 31.12.2008) vúči obcí z dúvodu provádění dokl.inventury u firmy lk/IOS <.>
<br> Vyrovnání závazku z obchodního styku- pokus o smír,zaslaný firmou SATURN dne 4.1.2013.Konstatování,že dlouhodobá pohledávka firmy vúči obci činí 174,784 Kč.Ačkoliv obec svůj závazek kde dni 31.12.2011 uznala,přesto dosud neprovedla jeho úhradu <.>
<br> Obec Podkopná Lhota uzavřela s věřitelem "Zbyněk Voráč,RM- GAS Hvozdná" dne 23.10.2010 dohodu ve smyslu 5 570 Občanského zákoní...