OBEC ALBRgcr-mcgv JIZERSKÝCH HCĚÁCH
<br> IČ: 00262277
<br> Místo konání inventarizace: Obec Albrechtice v Jizerských horách
<br> Inventarizace byla provedena ke dni: 31.12.2015 dle harmonogramu schváleného zastupitelstvem obce dne 1.12.2015
<br> - zahájení 14.12.2015 - ukončení 5.1.2016 -fyzická 20.1.2016 — dokladová
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb <.>,a vnitřního předpisu — směrnice Inventarizace majetku,pohledávek a závazků inventarizaci,platného od 1.1.2012 <.>
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl zpracován 16.11.2015 a schválen zastupitelstvem obce dne 1.12.2015.Inventarizační komise postupovaly vsouladu s vyhláškou a vnitřním předpisem <.>
<br> Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisi byly odsouhlaseny na podpisové vzory.Termíny inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 16.11.2015.Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou,která je v příloze č.4 k Plánu inventur na rok 2015.Součástí školení bylo seznámení se zásadami dodržování bezpečnosti práce <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců a osob “odpovědných za majetek Nebyly zjištěny žádné nedostatky <.>
<br> 2.Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy přítomny osoby odpovědné za majetek.Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek aktiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech.Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizovaných položek dle data provedení inventur <.>
<br> Nebyla přijata žádná opatření ke zlepšení průběhu inventur <.>
<br> 4.Výsledek inventarizace
<br> 4.1.Byl porovnán dle inventárních soupisů a odsouhlasen s účetním stavem fyzický stav dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku,drobného hmotného a nehmotného majetku a operativní evidence.Nebyly shledány inventarizační rozdíly.Všechny pohyby ( příjmy a výdaje ) s majetkem byly zachyceny v účetnictví.Byl zinventován i majetek,který má po.ZŠ a MŠ Albrechtice vJ.h.ve výpůjčce.Z dlouhodobého majetku ( z účtu 022 ) byla vyřazena kopírka Minolta z roku 1993 ( viz příloha č.1 — vyřazovací protokol majetku ),která vzhledem kpoškozeným převodům a stáří zařízení byla posouzena odborným technikem,který konstatoval,že oprava stroje by byla nerentabilní <.>
<br> U drobného dlouhodobého majetku a operativní evidence doporučily jednotlivé inventarizační komise kvyřazení majetek značně opotřebený či nefunkční,kdy oprava by byla ekonomicky nevýhodná či neuskutečnitelná.Tento majetek byl po schválení likvidační komisí také vyřazen zúčetnictví ( viz příloha č.2 a č.3 - vyřazovací protokol) <.>
<br> Byla provedena dokladová inventarizace u nedokončeného hmotného majetku <.>
<br> 4.2.Byla provedena dokladová inventarizace pohledávek a závazků porovnáním knih došlých a odeslaných faktur,knih pohledávek za rozpočtovými příjmy,přijatých a poskytnutých záloh,s údaji v účetnictví <.>
<br> Na úseku mezd a odvodů z mezd pak kontrola účetního stavu a sestav mzdové účetní — inventarizační rozdíly nebyly shledány <.>
<br> 4.3.Byl odsouhlasen skutečný stav pokladny 42 554,- Kč,cenin 6000,- Kč ( 6 ks kolkú ) a bankovních účtů s konečným stavem 8 312 273,87 Kč s účetním stavem a nebyly shledány inventarizační rozdíly <.>
<br> 4.4.Na úseku pozemků obce byla provedena inventarizace kontrolou účetního stavu a evidence zkatastru nemovitostí k.ú.Albrechtice vJ.h.Zároveň byl analyticky oddělen majetek ( pozemky ) svěcným břemenem — služebností.Inventarizační rozdíly shledány nebyly <.>
<br> 4.5.U zásob / zboží na skladě / byl porovnán skutečný stav 29 045,60 Kč se stavem na skladových kartách.Zásoby podle druhu byly přepočítány.Rozdíl nebyl zjištěn <.>
<br> 4.6.Podle inventumích soupisů byl zjištěn tento majetek:
<br> 202 448,15 Kč 4.1 <.>
<br> Drobný dlouhod.hmotný majetek.018 DDNM 202 448,15 Kč
<br> Ostatní dlouh.nehm.majetek.019 DNM 994 980,00 Kč 994 980,00 Kč 4.2.Budovy a stavby.021 DHM 37 035 887,68 Kč 37 035 887,68 Kč 4.3.Samostatné hmotné movité věci.022 DHM 1 746 289,80 Kč 1 746 289,80 Kč 4.4.a soubory hmot.movitých věcí
<br> Drobný dlouhod.hmotný majetek.028 DDHM 2 465 306,01 Kč 2 465 306,01 Kč 4.5.Pozemky.031 4 203 181,00 Kč 4 203 181,00 Kč 4.6.Nedokončený dlouh.hmotný
<br> majetek.042 641 210,00 Kč 641 210,00 Kč 4.7.Ostatní dlouhodobý fm.majetek.069 2 231 000,00 Kč 2 231 000,00 Kč 4.8 <.>
<br> Oprávky k DDNM.078 202 448,15 Kč 202 448,15 Kč 4.9.Oprávky k DNM.079 147 693,00 Kč 147 693,00 Kč 4.10.Oprávky ke stavbám.081 10 380 522,00 Kč 10 380 522,00 Kč 4.11.Oprávký k XXX.hmot.mov.věcem.XXX XXX XXX,85 Kč 890 808,85 Kč 4.12.Oprávky k DDHM.088 2 465 306,01 Kč 2 465 306,01 Kč 4.13 <.>
<br> Zboží na skladě.132 29 045,60 Kč 29 045,60 Kč 4.14.Opravné položky k jiným pohl.<.> 192 49 497,00 Kč 49 497,00 Kč...

Licence: DJPT XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Období: 12 / 2015
IČO: 00262277
Název: Obec Albrechtice v Jizerských horách
<br> Číslo Synteti
cký
<br> Běžné období Minulé období
<br> položk
y
<br> Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
<br> 1 2 3 4
<br> Náklady celkem 15 814 850,34 10 682 400,98
<br> I.Náklady z činnosti 13 146 761,61 9 184 130,06
<br> 1.Spotřeba materiálu 50
1
<br> 250 161,18 251 715,86
<br> 2.Spotřeba energie 50
2
<br> 359 264,45 326 146,91
<br> 3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 50
3
<br>
<br> 4.Prodané zboží 50
4
<br> 65 189,04 93 827,84
<br> 5.Aktivace dlouhodobého majetku 50
6
<br>
<br> 6.Aktivace oběžného majetku 50
7
<br>
<br> 7.Změna stavu zásob vlastní výroby 50
8
<br>
<br> 8.Opravy a udržování 51
1
<br> 999 787,00 1 278 090,03
<br> 9.Cestovné 51
2
<br> 1 000,00 1 200,00
<br> 10.Náklady na reprezentaci 51
3
<br> 24 158,00 62 121,00
<br> 11.Aktivace vnitroorganizačních služeb 51
6
<br>
<br> 12.Ostatní služby 51
8
<br> 2 396 330,39 3 257 919,38
<br> 13.Mzdové náklady 52
1
<br> 1 250 565,00 1 192 873,00
<br> 14.Zákonné sociální pojištění 52
4
<br> 296 750,00 267 925,00
<br> 15.Jiné sociální pojištění 52
5
<br> 2 838,00 2 880,00
<br> 16.Zákonné sociální náklady 52
7
<br>
<br> 17.Jiné sociální náklady 52
8
<br>
<br> 18.Daň silniční 53
1
<br>
<br> 19.Daň z nemovitostí 53
2
<br>
<br> 20.Jiné daně a poplatky 53
8
<br> 154 190,00 105 627,00
<br> 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 54
1
<br>
<br> 23.Jiné pokuty a penále 54
2
<br>
<br> 24.Dary a jiná bezúplatná předání 54
3
<br> 42 898,80 51 419,24
<br> 25.Prodaný materiál 54
4
<br>
<br> 26.XXXXX a škody XX
X
<br>
<br> XX.04.2016 9h 1m46s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 1 / 3
<br>
<br> Licence: DJPT XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
<br> Číslo Synteti
cký
<br> Běžné období Minulé období
<br> položk
y
<br> Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
<br> 1 2 3 4
<br> 27.Tvorba fondů 54
8
<br>
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku 55
1
<br> 977 998,55 1 337 363,00
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 55
2
<br>
<br> 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 55
3
<br>
<br> 31.Prodané pozemky 55
4
<br> 6 130 507,00 631 246,00
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv 55
5
<br>
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 55
6
<br> 1 108,00- 1 165,20
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek 55
7
<br>
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 55
8
<br> 130 640,20 270 396,60
<br> 36.Ostatní náklady z činnosti 54
9
<br> 65 592,00 52 214,00
<br> II.Finanční náklady 3 112,71
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly 56
1
<br>
<br> 2.Úroky 56
2
<br>
<br> 3.Kurzové ztráty 56
3
<br> 3 111,53
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 56
4
<br>
<br> 5.Ostatní finanční náklady 56
9
<br> 1,18
<br> III
<.>
<br> Náklady na transfery 999 474,02 1 027 260,92
<br> 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 57
2
<br> 999 474,02 1 027 260,92
<br> V
<.>
<br> Daň z příjmů 1 665 502,00 471 010,00
<br> 1.Daň z příjmů 59
1
<br> 1 665 502,00 471 010,00
<br> 2.Dodatečné odvody daně z příjmů 59
5
<br>
<br> Výnosy celkem 22 641 782,83 10 375 726,48
<br> I.Výnosy z činnosti 9 764 466,23 4 342 574,40
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků 60
1
<br>
<br> 2.Výnosy z prodeje služeb 60
2
<br> 940 884,50 817 751,30
<br> 3.Výnosy z pronájmu 60
3
<br> 934 898,80 928 231,13
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží 60
4
<br> 105 064,06 102 192,50
<br> 5.Výnosy ze správních poplatků 60
5
<br> 8 850,00 5 150,00
<br> 6.Výnosy z místních poplatků 60
6
<br> 690 992,00 680 951,00
<br> 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 60
9
<br> 140 048,86 38 961,47
<br> 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 64
1
<br>
<br> 08.04.2016 9h 1m46s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 2 / 3
<br>
<br> Licence: DJPT XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
<br> Číslo Synteti
cký
<br> Běžné období Minulé období
<br> položk
y
<br> Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
<br> 1 2 3 4
<br> 10.Jiné pokuty a penále 64
2
<br>
<br> 11.Výnosy z vyřazených pohledávek 64
3
<br>
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu 64
4
<br>
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 64
5
<br>
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě
pozemků
<br> 64
6
<br>
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků 64
7
<br> 6 784 005,00 1 603 400,00
<br> 16.Čerpání fondů 64
8
<br>
<br> 17.Ostatní výnosy z činnosti 64
9
<br> 159 723,01 165 937,00
<br> II.Finanční výnosy 6 133 740,15 14 385,04
<br> 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 66
1
<br>
<br> 2.Úroky 66
2
<br> 554,15 4 181,93
<br> 3.Kurzové zisky 66
3
<br>
<br> 4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 66
4
<br> 6 120 436,00
<br> 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 66
5
<br> 12 750,00 10 200,00
<br> 6.Ostatn...

Licence: DJPT XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
<br> ROZVAHA - BILANCE
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Období: 12 / 2015
IČO: 00262277
Název: Obec Albrechtice v Jizerských horách
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> AKTIVA CELKEM 60 068 951,80 14 142 769,21 45 926 182,59 37 917 627,51
<br> A.Stálá aktiva 49 534 358,64 14 086 778,01 35 447 580,63 34 925 028,18
<br> I.Dlouhodobý nehmotný majetek 1 197 428,15 350 141,15 847 287,00 965 441,00
<br> 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
<br> 2.Software 013
<br> 3.Ocenitelná práva 014
<br> 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
<br> 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 202 448,15 202 448,15
<br> 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 994 980,00 147 693,00 847 287,00 965 441,00
<br> 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041
<br> 8.Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku 044
<br> 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
<br> 10.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035
<br> II.Dlouhodobý hmotný majetek 46 091 874,49 13 736 636,86 32 355 237,63 31 720 307,18
<br> 1.Pozemky 031 4 203 181,00 4 203 181,00 2 849 816,00
<br> 2.Kulturní předměty 032
<br> 3.Stavby 021 37 035 887,68 10 380 522,00 26 655 365,68 27 421 325,68
<br> 4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 1 746 289,80 890 808,85 855 480,95 949 365,50
<br> 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
<br> 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 2 465 306,01 2 465 306,01
<br> 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
<br> 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 641 210,00 641 210,00 499 800,00
<br> 9.Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku 045
<br> 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052
<br> 11.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036
<br> III.Dlouhodobý finanční majetek 2 231 000,00 2 231 000,00 2 231 000,00
<br> 08.04.2016 9h 0m58s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 1 / 5
<br>
<br> Licence: DJPT XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
<br> 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063
<br> 4.Dlouhodobé půjčky 067
<br> 5.Termínované vklady dlouhodobé 068
<br> 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 2 231 000,00 2 231 000,00 2 231 000,00
<br> 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
<br> 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053
<br> IV.Dlouhodobé pohledávky 14 056,00 14 056,00 8 280,00
<br> 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 14 056,00 14 056,00 8 280,00
<br> 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464
<br> 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465
<br> 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466
<br> 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 469
<br> 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471
<br> 7.Zprostředkování dlouhodobých tranferů 475
<br> B.Oběžná aktiva 10 534 593,16 55 991,20 10 478 601,96 2 992 599,33
<br> I.Zásoby 29 045,60 29 045,60 27 346,60
<br> 1.Pořízení materiálu 111
<br> 2.Materiál na skladě 112
<br> 3.Materiál na cestě 119
<br> 4.Nedokončená výroba 121
<br> 5.Polotovary vlastní výroby 122
<br> 6.Výrobky 123
<br> 7.Pořízení zboží 131
<br> 8.Zboží na skladě 132 29 045,60 29 045,60 27 346,60
<br> 9.Zboží na cestě 138
<br> 10.Ostatní zásoby 139
<br> II.Krátkodobé pohledávky 2 144 719,69 55 991,20 2 088 728,49 1 391 738,58
<br> 1.Odběratelé 311 115 300,00 6 494,20 108 805,80 151 207,80
<br> 2.Směnky k inkasu 312
<br> 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313
<br> 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 244 722,69 244 722,69 223 193,78
<br> 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 59 964,00 49 497,00 10 467,00 50 295,00
<br> 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316
<br> 7.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317
<br> 08.04.2016 9h 0m58s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 2 / 5
<br>
<br> Licence: DJPT XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> 8.Pohledávky z přerozdělených daní 319 1 646 502,00 1 646 502,00 471 200,00
<br> 9.Pohledávky za zaměstnanci 335
<br> 10.Sociální zabezpečení 336
<br> 11.Zdravotní pojištění 337
<br> 12.Důchodové spoření 338
<br> 13.Daň z příjmů 341
<br> 14.Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342
<br> 15.Daň z přidané hodnoty 343
<br> 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344
<br> 17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346
<br> 18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348
<br> 23.Krátkodobé pohledávky z ručení 361
<br> 24.Pevné termínové operace a opce 363
<br> 25.Pohledávky z finančního za...