Městský úřad Vrchlabí kancelář starosty a tajemníka Zámek 1,543 01 Vrchlabí
<br> Zpráva o plnění kontrolní činnosti za rok 2017
<br> v rozsahu ustanovení 5 9 zákona č.320/2001 Sb.<,>
<br> o finanční kontrole ve veřejné správě,ve znění p.p <.>
<br> Finanční kontrola,vykonávaná podle zákona č.320/2001 Sb <.>,zákon o finanční kontrole,je nedílnou součástí systému finančního řízení.Hlavním úkolem kontroly je zabezpečit hospodárnost,efektivnost a účelnost při hospodaření s veřejnými prostředky <.>
<br> Finanční kontrolu tvoří:
<br> 1.vnitřní kontrolní systém,který se skládá z řídící kontroly a interního auditu (pokud je v organizaci zřízen) 2.veřejnosprávní kontrola
<br> 1.vnnňni KONTROLNÍ SYSTÉM
<br> Řídící kontroly
<br> Vnitřní kontrolní systém byl zaveden Vnitřní směrnicí č.1/2011 „o provádění finanční kontroly“.Touto směrnicí byl vytvořen systém vícestupňová řídicí kontroly,která zabezpečuje řádné nakládání sveřejnýmí prostředky.Přikazcem operace je vedoucí útvaru nebo zaměstnanec jím pověřený,odpovědný za nakládání sveřejnými prostředky.Správcem rozpočtu je pověřený vedoucí finančního odboru,případně jiný pověřený zaměstnanec města,který odpovídá za správu rozpočtových prostředků.Funkci hlavní účetní vykonává pověřený zaměstnanec finančního odboru.Tím bylo vytvořeno příznivé kontrolní prostředí <.>
<br> Obsah kontroly:
<br> pokladní evidence <,>
<br> dodržování limitu pokladny <,>
<br> dokladování pokladních operací <,>
<br> namátková kontrola zůstatku pokladní hotovostí,zabezpečení hotovosti <.>
<br>.<.>.<.> <.>
<br> Závěr,' při provádění řídících kontrol nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> 2.VEŘEJ NOSPRÁVNÍ KONTROLY a) Příspěvkové organizace
<br> Město Vrchlabi je zřizovatelem 14 organizací,které mají formu příspěvkové organizace.Podle 5 9 odst.1 zákona č.320/2001 Sb <.>,zákon o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů,je zřizovatel povinen kontrolovat hospodaření s veřejnými prostředky u příspěvkových organizací ve své působnosti <.>
<br> Předmětem kontrol bylo prověření fungování vnitřního kontrolního systému tzv.řídící kontroly ze strany vedoucích zaměstnanců.Cílem kontroly prováděné u PO bylo zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům,nesrovnalostem a jiným nedostatkům.Rovněž byla kontrolována účelnost,hospodárnost a efektivnost hospodaření s veřejnými prostředky <.>
<br> Všechny veřejnosprávní kontroly byly provedeny pověřenými osobami.Předmětem kontroly byty namátkově prověřovaný následující oblasti:
<br> evidence majetku v organizaci a jejich soulad s vnitřními předpisy organizace,vykazování majetku v účetních výkazech organizace <,>
<br> dodržování obsahové náplni vybraných účtů <,>
<br> dodržování termínu při úhradě závazků <,>
<br> dodržování pokladní limitu <,>
<br> plnění a čerpání fondů organizace <,>
<br> rozdělování schváleného hospodářského výsledku do fondů organizace,čerpání příspěvku zřizovatele <,>
<br> povinná registrace v registru smluv dle zákona č.340/2015 Sb.<,>
<br> prověřování přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému,schvalování účetních operací oprávněnými osobami <,>
<br> zveřejňování účetních výkazu ve sbírce listin <,>
<br> inventarizace majetku v organizaci <,>
<br> hospodaření s veřejnými prostředky s ohledem na účelnost,hospodárnost a efektivnost <,>
<br> cestovní příkazy a uskutečňování služebních cest <,>
<br> evidence stravování ve školních jídelnách <,>
<br> evidence knihy jízd u služebních aut <,>
<br> hospodaření s fondem FKSP v souladu s platnou vyhláškou a vnitřním předpisem organizace <,>
<br> dodržování rozpočtu fondu FKSP <,>
<br> čerpání mzdových prostředků <,>
<br> dodržování mzdových limitů a související čerpání prostředků z fondu odměn,evidence přijatých darů v organizaci <,>
<br> úplata za vzdělávání a dary <,>
<br> oddělená analytická evidence u některých dotací <,>
<br> sledování spotřeby energií <.>
<br> 00000000000000
<br> 0000
<br> 0000000
<br> Z uskutečněných veřejnosprávních kontrol byly zpracovány protokoly,kde jsou uvedena i kontrolní zjištění.Některé drobné nedostatky administrativního charakteru byly odstraněny v průběhu kontrol.Namátkovou kontrolou nebyly zjištěny závažně nedostatky <.>
<br> Příspěvkové organizace hospodařily s veřejnými prostředky v souladu s právními předpisy.Stanovené lhuty k odstranění drobných nedostatků a plnění doporučení budou zřizovatelem nadále kontrolovány <.>
<br> Závěr: na základě výsledků veřejnosprávních kontrol příspěvkových organizací nedošlo ke zjištění,které by bylo nutné hlásit MF ČR dle 5 22 odst.6 zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě <.>
<br> b) Příjemci veřejných finančních podpor
<br> Město Vrchlabí vykonává podle 5 9 odst.2 zákona č.320l2001 Sb <.>,zákon o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů,veřejnosprávní kontrolu u žadatelů o veřejnou finanční podporu a u příjemců veřejné finanční podpory,kterou jim poskytuji.V roce 2017 byly poskytovány veřejné finanční podpory neziskovým organizacím a v některých případech i soukromým osobám <.>
<...