Středočeský kraj
<br> ? ODBOR KONTROLY"
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_076014/2017/KUSK/1 Čj.: 001123/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Z/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ NY - KO IČ: 48664642 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí NY - KO za rok 2017 bylo zahájeno dne 21.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
<br> přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 30.11.2017.08.02.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Ždánice 70 281 63 Kostelec nad Černými Lesy
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ňnanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 08.02.201 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2017 - 2018,projednán a schválen na jednání správní rady svazku dne 8.12.2017,zveřejněn 15.3.2017.Návrh rozpočtu.zveřejněn od 7.11.2016 do 23.11.2016 ve všech členských obcích svazku Schválený rozpočet ' na rok 2017 projednán a schválen na jednání správní rady dne 8.12.2016 jako vyrovnaný,závazné ukazatele jsou paragrafy,zveřejněn 15.3.2017 Rozpočtová opatření _ - schvalována správní radou svazku č.1 schváleno dne 13.2.2017 - zveřejněno 15.2.2017,č.2 schváleno 14.12.2017 - zveřejněno 19.12.2017 Závěrečný účet.na rok 2016 projednán a schválen na jednání valné hromady dne 2.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn 13.6.2017 ' návrh Závěrečného účtu zveřejněn od 27.4.2017 až 5.6.2017 ve všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.ke dni 31.10.2017 ze dne 7.11.2017 ' ke dni 31.12.2017 ze dne 18.1.2018 Výkaz zisku a ztráty.ke dni 31.10.2017 (okamžik sestavení 7.11.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 18.1.2018) Rozvaha ' ke 31.10.2017 (okamžik sestavení 7.11.2017).ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 18.1.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 31.10.2017 (okamžik sestavení 7.11.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 18.1.2018) Účtový rozvrh - platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za období 10/2017 ze dne ...