Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> Svan': s - JMK 66275/2016 OKP Cj.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2017
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hOSpodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> MIKROREGION PERNŠTEJN,okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo ve dnech 29.List0padu 2016 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 25.dubna 2017.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 15 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Úřad městyse Nedvědice Nedvědice 42,592 62 Nedvědice
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXX XXXXXXXXX
<br> Kontrolor: lng.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu © X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXX,účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí h03podaření uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonui
<br> Podle ustanovení ; 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 21.října 2016,a to doručením písemného oznámení svazku obcí nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přegšoumání
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných I.při přezkoumání hospodaření za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky byly zjištěny nasledujici chyby a nedostatky“
<br> — Na základě smlouvy č.030238175/01112 o poskytnutí dotace z rozpočtu Jihon-ioravského kraje ze dne 8.6.2015 obec obdržela neinvestiční dotaci ve výši 60.000— Kč.() připsání dotace na bankovní účet svazku bylo účtováno účetním dokladem č.100088 ze dne 22.6.2015.Kontrolou Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FLN 2 - 12 M sestaveného ke dni 31.8.2015 bylo zjištěno.že nebyl upraven rozpočet o přijatou dotaci: rozpočtová položka 4122 - Neinvestiční přijaté transfeiy od kraju tak.vykazovala nulový rozpočet,přitom ve sloupci vysledek od počátku roku je evidována přijatá částka 60.0010.— Kč Účetnijednotka nedodržela postup stanovený 35 16 odst 2 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,kde je mj.uvedeno,že změna rozpočtu se provádí rozpočtovým opatření a rozpočtová opatření se uskutečnig'i povinné,a to i_jde—li o změny ve finančních vztazích !( jinému rozpočtu.o změny závazných ukazatelů vuči jiným osobám nebo jestliže hrozí nebezpečí vzniku rozpočtového schodku.Valná hromada svazku schválila na svém zasedání dne 23.I I.2015 směrnici pro provádění rozpočtových opatření,která nastavuje procesní postupy zajišťující vyloučení stejného pochybení v rámci rozpočtového hospodaření.Dodržování směrnice bylo provedeno kontrolou výkazu FIN 2-12 M sestaveného k 31.10.2016.Bylo zjištěno,že všechny dotace schválené a přijaté do tohoto data.byly zapojeny do rozpočtu na základě rozpočtových opatření č.1/2016 až 3/2016 na rozpočtové položce 4122 - Nein vestíčnípřiiatě transfery od krajů.Nagraveno <.>
<br> - Účetním dokladem č.500032 ze dne 31.12.2015 bylo účtováno o vvřazeni osmi kiosku v celkové hodnotě l.054.268,» Kč z účtu 022 - Samostatné hmotne movité věci a souhrny hmotných movitých věcí.Doklad byl mj.doložen dopisem.ve kterém je sdělováno
<br> členským obcím,že je jim převáděn majetek na základě rozhodnutí Správního výboru svazku č 26 ze dne 26.10.2016.Kontrolou bylo zjištěno.že o vyřazení mcy'etku nebylo rozhodnuto v orgánu,kterému podle Stanov svazku přísluší rozhodovat o nakládání s majetkem svazku.Došlo k porušení čl.9 Stanov Dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pernštej ze dne 16.12.2009,kde je mj.uvedeno,že o využití,nákupu nebo prodeji majetku svazku rozhoduje Valná hromada.Mikroregion Pernštejn přijal nápravne' opatření spočívající v dodržování čl.9 Stanov DSO.Vyřazení klosků bylo dodatečně schváleno na Valné hromadě dne 25.5.2016 pod bodem 5.Nagraveno <.>
<br> 11.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> 1.Při přezko...

Závěrečný účet za rok 2016
<br> Název: MIKROREGION PERNŠTEJN
<br> Sídlo: 592 62 Nedvědice 42
<br> Právní forma: Dobrovolný svazek obcí
<br> Předmět činnosti: Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> IČ: 75123827
<br> Datum založení: 5.12.2007
<br> Počet členů DSO: 8 obcí zakládajících a to:
<br> Černvír,Doubravník,Drahonín,Nedvědice,Olší,Sejřek,Skorotice,Ujčov
<br> od 1.7.2012 přistoupena obec Býšovec
<br> od 1.1.2013 vstup obce Pernštejnské Jestřabí
<br> Rozvahový den: 31.12.2016
<br> Zpracování agendy: veškerá agenda DSO je počítačově zpracována programem GORDIC
<br> Stav běžného účtu: 1.1.2016 31.12.2016 231 40 Běžný účet GEM 165.56l,86 179.612,65
<br> 231 100 Běžný účet ČNB 7715097 703097
<br> Údaie o plnění příjmů a výdaiů za rok 2016
<br> Viz.Příloha
<br> Mikroregion Pernštejn nevede žádnou hospodářskou činnost.Veškeré peněžní operace byly účtovány V rámci rozpočtu <.>
<br> Hospodaření obce Mikroregion Pernštejn v roce 2016 vykázal kladný hospodářský výsledek ve výši -
<br> 15.194,01Kč <.>
<br> Rozpočtové hospodaření Mikroregion Pernštejn hospodařil dle rozpočtu schváleného dne 23.11.2015 V Roce 2016 bylo schváleno 5 rozpočtových opatření <.>
<br> '
<br> Učelové fond! DSO nemá zřízeny účelové fondy <.>
<br> Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> DSO získal v roce 2016 následující dotace:
<br> uz Účel Pol.Přijato Čerpání Poznámka JmK 1214 Propagační materiál MRP 14122 40.000; 40.000,- -__ J mK 214 Pořízení multifunkčního přístroje 4122 54.000; 54.000,- Vratka 31-477,- JmK 363 Podpora činnosti MRP 4122 100.000; 100.000,-
<br> Úvěrv,půjčkv,zástavy:
<br> Mikroregion Pernštejn nemá k 31.12.2016 žádné úvěry,půjčky ani zástavy <.>
<br> Majetek DSO
<br> Inventarizace majetku DSO byla provedena k 31.12.2016 <.>
<br> Nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním (dokladovým) a fyzickým (skutečným) stavem <.>
<br> Číslo účtu
<br> _018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br> Program Gordic
<br> Licence na převzaté rozhlasové & tel.vysílání
<br> Licence k provozování programu Infokanál
<br> 022 Investiční majetek
<br> Komunální mulčovač
<br> Informační kiosky 1.054.268,- Vyřazeny k 31.12.2015
<br> Pamětní deska
<br> 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br> “Vybavení TIC Notebook,PC,ProBook
<br> Multifunkční stroj + příslušenství
<br> Fotoaparát,zrcadlovka
<br> Výstavní panel 3ks
<br> 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (rozestavění chodníku Cervnír x Nedvědice,prozatím připravena proj.dokumentace)
<br> Svazek nezřídil ani nezaložil jinou právnickou osobu <.>
<br> Clenství v organizacích:.Koruna Vysočiny,z.s.<.> MAS Zubří země,o.p.s <.>
<br> Stavk3l.12.2016
<br> 109.163; Kč
<br> 9.163,-
<br> 7 50.000,- 50.000,- 406.400; Kč
<br> 355.810,-
<br> 50.590,- _276.342,10 Kč
<br> 123.471 64.788,-
<br> 745.600,- 17.545,- 24.938,10
<br> 359.560,- Kč
<br> Zpráva o výsledku přezkoumáníllospodaření DSO za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje,odbor kontrolní a právní,oddělení přezkumu obcí dne 25.dubna 2017.Výsledek přezkoumání hospodaření je uveden ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016,která je nedílnou součástí Závěrečného účtu 2016 <.>
<br> Součástí závěrečného účtu Mikroregionu Pernštejn ie:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC (FIN 2- 12 M) Rozvaha — bilance
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Příloha účetní uzávěrky
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> Použité zkratky: „ MRP — MIKROREGION PERNSTEJN
<br> JmK — JIHOMORAVSKÝ KRAJ,<,> MMR — MINTSTERSTVO PRO MISTNl ROZVOJ DSO — DOBROVOLNY SVAZEK OBCI
<br> Celé znění závěrečného účtu Mikroregionu Pernštejn je k nahlédnutí v Turistickém informačním centru v Nedvědici <.>
<br> V Nedvědici dne 5.5.2017 Mikroregion Pernštejn
<br> dobrovolný svazek obcí
<br> Zpracovala:." 592 62 Nedvědice 42 XXXXX XXXXXXX !.) ' IC- XXX se az? ©
<br> /,<.> jj s ŠŠŠ/(QL
<br> Ing.VPavel V ej r o sta předseda svazku
<br> Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanované dnem vyvěšení,případně ústně na zasedání valné hromady <.>
<br> ' Úřední deska obce “Elektronická deska obce Vyvěšeno dne:
<br> Sejmuto dne:
<br> Obec/ městys.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Razítko,podpis
<br> Údaie o plnění příimů a výdajů za rok 2016
<br> Rozpočet Rozpočet Skutečnost schválený upravený Běžný účet P_J'my_= 4121 Příspěvky členských obcí ' 105.600,- ' 176.100,— _ 176.056,- 4122 Neinvestiční dotace od JmK ' ' 190523,- \ 190.523,-.4221.Investiční příspěvky od obcí -35.000,- 0,- 0,- '2111 Provize - prodej na kom.sml.10.000,- l4.600,- 4.556,- l2111 ORJ 3 \ Kopírování _ 1.000,- 3.800,- 0.782,- ' 2111 ORJ 4 \ Fax + sken 500; 10,- 70,- 2111 ORJ s Laminování 500,- '200,- ' 180,- 2111 ORJ 6 \ Rozvoz plakátů 1.000,- 1 55100,- 5.916,95 2111 ORJ 55 \Vyžínání mulčovačem ' 12.000,- 9.700,- 79.675,- 2112 ORJ 1 Zboží na komis.smlouvy \ 10.000,- \ 0,- 'o,— 2112 ORJ 2...